типовые задачи по финансам

1. Деньги и денежное обращение

1.1.   Имеются следующие данные о состоянии денежного рынка в стране:

Срочные вклады в Сбербанке                                10000

Средства на счетах                                                  14100 

Депозиты до востребования в Сбербанке             4600

Вклады в коммерческих банках                            7000

Депозитные сертификаты и облигации

государственных займов                                        30

Наличные деньги                                                    4700   

Определить агрегаты М0, М1, М2. М3.

Найти долю наличных средств в агрегате М2.

1.2.  В государстве за год предложено к продаже товаров на сумму 60 млрд. евро, при этом каждое евро в течении года совершила 4 оборота. Какое количество денег находится в обращении.

1.3.  Количество денег в обращении в государстве 100 млрд. крон. За год предложено к продаже товаров на сумму 450 млрд. крон. Найти среднее число оборотов денег за год.

1.4.  В государстве за год предложено к продаже товаров на сумму 200 млрд. евро, сумма проданных товаров в кредит 30 млрд. евро, сумма платежей по долговым обязательствам -  20 млрд. евро, сумма взаимопогашающихся платежей – 50 млрд. евро. При этом каждое евро в течении года совершила  2 оборота.  Какое количество денег находится в обращении.

2. Система страхования.

2.1.  По договору страхования застраховано имущество предприятия на сумму 500000 рублей на случай пожара. Тарифная ставка – 0,845 % от страховой суммы. Безусловная франшиза 1%. В период действия договора страхования пожаром уничтожено имущество на сумму 200000 рублей.

Рассчитать страховой взнос предприятия и страховое возмещение.

2.2.  Предприятие по договору страхования застраховало остатки товара на складе на сумму 100 тыс.руб. страховой тариф составил 2 % от стоимости застрахованных товаров. Договором предусмотрена условная франшиза 5 тыс.руб. В период действия договора страхования пожар полностью уничтожил товар на сумму 30 тыс.руб.

Определить сумму страхового взноса и сумму возмещения ущерба.

2.3.  По договору страхования застраховано имущество на сумму 150 тыс.руб. Условная франшиза 10 тыс.руб. Наводнением уничтожено имущество на сумму 9 тыс.руб. В какой сумме будет возмещен ущерб?

3. Рынок ценных бумаг.

3.1.  Дивиденд по акции составил 12,5 % за год, банковский процент – 10 % годовых. Номинальная стоимость акции – 500 рублей. Определить курс акции, рыночную стоимость акции.

3.2.  Акция номинальной стоимостью 500 руб. продается по цене 300 руб. Определить курс акции.

3.3.  Акция номиналом 1000 рублей куплена по курсу 150 %  и по ней выплачиваются дивиденды – 20 % годовых. Определить текущую доходность акции.

3.4.  Инвестор приобрел 10 акций на сумму 8000 рублей. Номинальная стоимость каждой акции 500 рублей. Ежегодно получаемый дивиденд с одной          акции – 150 рублей. Уровень банковской процентной ставки 10 % годовых. Определить выгодность сделки для инвестора.

3.5.  Инвестор приобрел 20 акций на сумму 12000 рублей. Номинальная стоимость акции 500 рублей. Дивиденд по акции 25 % от номинальной стоимости выплачивается 1 раз в год. Через три года инвестор продал акции по рыночной стоимости. Уровень банковского процента составлял  20 % годовых. Определить уровень  доходности акции.

3.6.  Инвестор купил привилегированную акцию за 900 рублей. Номинальная стоимость акции 1000 рублей. Установленный размер дивиденда 10%, банковский процент 12,5 % годовых. Оценить выгодность сделки для инвестора.

3.7.  Инвестор купил привилегированную акцию за 700 рублей. Номинальная стоимость акции 1000 рублей. Установленный размер дивиденда – 10 % , банковский процент – 12,5%.

Оценить выгодность сделки.

3.8.  Инвестор купил привилегированную акцию по номинальной стоимости 1000 рублей с годовым уровнем дохода 15%, а через 3 года продал ее по новому курсу – 1500 рублей. Определить доходность ценной бумаги за 3 года и годовую доходность.

3.9.  Облигация, приобретенная по цене 900 рублей, погашается через 3 года по номинальной стоимости 1000 рублей. Купонная ставка по облигации 18 % годовых. Определить доход инвестора за 3 года и доходность облигации.

3.10.  Облигация номиналом 1000 руб. с 5 %  купонной ставкой и погашением через 5 лет приобретена с дисконтом 10 %. Определить годовую доходность облигации.

3.11.  Физическое лицо располагает свободными денежными средствами в размере 10000 рублей. Есть несколько вариантов вложения этих средств в ценные бумаги на 5 лет. Выбрать лучший вариант исходя из годовой доходности и степени риска.

• вариант 1. Продаются 100 привилегированных акций по номинальной стоимости 100 руб. с фиксированным дивидендом 15 % в год.

• вариант 2. Продаются 10 обыкновенных акций по цене 1000 рублей за акцию номинальной стоимостью 900 рублей. Планируемый дивиденд не ниже 20 % в год.

• вариант 3. Продаются 25 облигаций АО по цене 400 рублей при номинальной стоимости 500 рублей за шт. Срок обращения – 5 лет. Купонный доход 10 % годовых.

• вариант 4. Банк продает сберегательный сертификат номинальной стоимостью 10000 руб. сроком на 1 год с уплатой 18 % годовых

4. Финансы предприятий

4.1.  Уставный капитал ЗАО «Космос» составляет 300000 рублей.

Учредителями являются 5 юридических лиц.

Взносы  учредителей в  уставный капитал

Составить баланс ЗАО «Космос»  на момент после  формирования уставного капитала

4.2.  Уставный капитал ООО «Импульс» составил 60000 рублей. Его учредителями являются следующие лица:

1. Кузьмина Л. – 5000 рублей
2. Васильева А. – 7000 рублей
3. Антипова М. – 10000 рублей
4. Семенов М. – 8000 рублей
5. Михайлов К. – 15000 рублей
6. Крылов К. – 3000 рублей
7. Карпова Т. – 12000 рублей

Обществом получена прибыль в размере 150000 рублей. Общим собранием участников принято решение 5 % чистой прибыли направить в Резервный фонд, остальную часть распределить между участниками пропорционально доли каждого в уставном капитале.

Распределить прибыль.

4.3.  Уставный капитал ООО «Импульс» составил 60000 рублей. Его учредителями являются следующие лица:

1. Кузьмина Л. – 5000 рублей
2. Васильева А. – 7000 рублей
3. Антипова М. – 10000 рублей
4. Семенов М. – 8000 рублей
5. Михайлов К. – 15000 рублей
6. Крылов К. – 3000 рублей
7. Карпова Т. – 12000 рублей

ООО «Импульс» признано банкротом и решением Арбитражного суда введено конкурсное производство.

Стоимость имущества общества – 320000 рублей, задолженность перед кредиторами 290000 рублей. Распределить оставшееся имущество между участниками общества.

4.4  Величина уставного капитала ЗАО « Гранд» - 80000 рублей поделена на:

·         160 привилегированных акций номинальной стоимостью 100 рублей с фиксированным дивидендом 18 % годовых от номинальной стоимости

·         128 обыкновенных акций номинальной стоимостью 500 рублей

По итогам работы за год обществом получена чистая прибыль в сумме 120000 рублей

Общее собрание акционеров приняло решение распределить чистую прибыль следующим образом:

• 5% направить в Резервный фонд
• 20 %  в Фонд производственного развития
• 6 % в Фонд социального развития
• оставшуюся часть распределить в виде дивидендов

Определить сумму чистой прибыли, направляемой в различные фонды и для выплаты дивидендов по обыкновенным и привилегированным акциям. Определить размер дивиденда на 1 привилегированную и 1 обыкновенную акции.

Определить доходность обыкновенных акций, сравнить с доходностью по привилегированным акциям.

4.5.  Уставный капитал акционерного общества 300000 рублей поделен на  300 акций

одинаковой номинальной стоимости, в т.ч. 280 обыкновенных и 20 привилегированных. Общая сумма прибыли, подлежащая распределению в качестве дивидендов – 80000 рублей. По привилегированным акциям  фиксированная ставка дивиденда – 20 % от номинальной стоимости. Рассчитать сумму дивиденда на одну привилегированную и одну обыкновенную  акции.

4.6.  Из зарегистрированных акционерным обществом 2000 обыкновенных акций, 1800 акций продано акционерам. В последующем, общество выкупило у владельцев 200 акций. По итогам года собрание акционеров приняло решение распределить 50000 рублей чистой прибыли в качестве дивидендов по обыкновенным акциям. Определить сумму дивидендов на каждую обыкновенную акцию.

4.7.  Прибыль акционерного общества для выплаты дивидендов составила 130 тыс.руб. Общая сумма акций 5000 тыс.руб., в т.ч. привилегированные – 450 тыс.руб. на привилегированные акции установлен фиксированный дивиденд 30 % годовых от номинальной стоимости. Какая сумма дивидендов будет выплачена по привилегированным и обыкновенным акциям.

4.8.  Прибыль Акционерного общества, оставшаяся после всех отчислений и предназначенная для выплаты дивидендов составила 1200 тыс.руб. Общая сумма акций 6000 тыс.руб., в т.ч. привилегированных – 1500 тыс. рублей .  На привилегированные акции установлен  фиксированный размер дивиденда – 25 % к номинальной стоимости. Определить сумму дивидендов приходящихся на все привилегированные и все обыкновенные акции  и размер дивиденда в % по обыкновенным акциям.

5. Банки и банковская система.

5.1.  Заемщик получил кредит в банке на следующих условиях:

Сумма кредита – 100000 руб.

Процентная ставка – 20 % годовых

Дата выдачи – 16.09.08

Дата погашения 16.10.08

Рассчитать сумму начисленных процентов за весь период кредитования.

5.2.  Заемщик получил в банке кредит в сумме 500000 рублей с уплатой 20 % годовых. Дата выдачи кредита – 20.09.2008 г.

Дата погашения :

30.10.08 – 80000 руб.

25.11.08 – 100000 руб.

20.12.08 – 100000 руб.

28.01.09 – 100000 руб.

05.03.09 – 120000 руб.

Рассчитать сумму начисленных процентов за весь период кредитования.

 Примечание: день выдачи входит в расчетный период, день погашения - нет.

5.3.  Предприятие  получило в банке кредит на сумму 350000 руб. под 18 % годовых. Срок уплаты процентов 21 числа каждого месяца. Расчетный период с 21 числа предыдущего месяца по 20 число текущего месяца. Рассчитать сумму процентов, которую предприятие должно уплатить в каждом месяце.

Условия:

Дата выдачи кредита – 21 января

Дата погашения – 19 июня

Сумма -  350000 рублей

Процентная ставка – 18 % годовых

                  с 21 мая – 16 % годовых

5.4.   Условия задачи 5.3., но дата возврата кредита:

15 марта – 100000 руб.

10 апреля – 80000 руб.

18 мая – 70000 руб.

19 июня 100000 руб.

Рассчитать сумму процентов, которую предприятие должно уплатить в каждом месяце.

5.5.  Сумма кредита 200000 рублей, процентная ставка 21 % годовых. Дата выдачи кредита 15.08.09, дата погашения – 02.10.09. Рассчитать сумму  процентов, которую уплатило предприятие, если банк начисляет проценты ежемесячно 21 числа.

5.6    Предприятию установлен лимит овердрафта в размере 200000 рублей. определить сможет ли предприятие осуществить указанные платежи по счету, в какие дни возникнет задолженность по овердрафту и в какой сумме.

Рассчитать сумму начисленных процентов за пользование овердрафтом из расчета 18% годовых.

5.7.  По какой цене банк приобретет  вексель номинальной стоимостью 100000 рублей со сроком погашения через 45 дней, чтобы доходность к погашению составила 25 % годовых?

5.8.  Вексель номинальной стоимостью 10000 руб. со сроком погашения 15 октября учтен в банке 15 августа по учетной ставке 10 %. Какую сумму получил владелец векселя. Какую сумму он получит, если срок уплаты по векселю 15 октября следующего года?

5.9.  В банк было положено 1500 руб. Через год на счете было 1590 руб. Сколько простых процентов в год выплачивает банк?

5.10.  Банк выплачивает 17 % годовых (простых) . Какая сумма будет на счету вкладчика, положившего вклад 1200 рублей:

а) через полгода

б) через  год

в) через 3 года

г) через 5 лет и 3 мес.

5.11.  Банк выплачивает 13 % простых в год. Какая сумма будет на счету вкладчика, положившего вклад 5000 руб:

а) через 3 мес.

б) через полгода

в) через 1 год  6 мес.

5.12.  Банк выплачивает по вкладам 11 % простых годовых.  Какую сумму должен положить вкладчик, чтобы через 2 года получить 15000 рублей?

5.13.  Вкладчик хочет положить во вклад 5000 руб., чтобы через 2 года на его счете было 7000 руб. Под какой процент он должен положить деньги?

5.14.  Вкладчик положил на счет 3000 рублей, через 3 мес. на его счете было 3200 рублей. Под какой простой процент были положены деньги?

5.15.  Банк начисляет ежегодно по вкладам 15% сложных. Клиент положил в этот банк вклад в сумме 20000 рублей. Какая сумма будет на его счете через 3 года.

5.16.  Банк начисляет ежегодно 8% сложных. Клиент положил в банк 20000 рублей. Какая сумма будет на его счете через 5 года?

5.17.  Банк начисляет ежемесячно 8 % годовых сложных. Клиент положил в банк 20000 рублей сроком на 5 лет. Какая сумма будет на его счете через 5 лет?

5.18.  Банк начисляет ежеквартально 8 % годовых сложных. Клиент положил в банк 20000 рублей сроком на 5 лет. Какая сумма будет на его счете через 5 лет?

5.19.  Вкладчик хочет положить  в банк во вклад 5000 рублей, чтобы через 2 года получить 7000 рублей. Под какой сложный процент он должен вложить свои деньги.

5.20.  Рассчитать на какой вклад выгоднее положить деньги в сумме 10000 рублей:

a)      на 2 года под простую ставку 12 % годовых

b)      на 2 года под сложную ставку 10 % годовых, начисляемых ежемесячно

c)      на 2 года под сложную ставку 11 % годовых, начисляемых ежеквартально

d)      на 2 года под сложную ставку 12 % годовых, начисляемых ежегодно

e)