Податкова декларація з податку на прибуток підприємств № 897

Відмітка про одержання

(штамп контролюючого органу, до якого подається Податкова

декларація з податку на прибуток

підприємств)

  1

ПОДАТКОВА ДЕКЛАРАЦІЯ

з податку на прибуток підприємств

 Звітна

 Звітна нова

 Уточнююча

  4

Платник:

                   (повне найменування платника податку згідно з реєстраційними документами)

ПОКАЗНИКИ

Код рядка

Сума

1

2

3

Дохід від будь-якої діяльності (за вирахуванням непрямих податків), визначений за правилами бухгалтерського обліку

01

Фінансовий результат до оподаткування (прибуток або збиток), визначений у фінансовій звітності відповідно до національних положень (стандартів) бухгалтерського обліку або міжнародних стандартів фінансової звітності (+, -)

02

Різниці, які виникають відповідно до Податкового кодексу України (+, -)

03 РІ

Об'єкт оподаткування (рядок 02 + рядок 03) (+, -)

04

Прибуток, звільнений від оподаткування, або збиток від діяльності, прибуток від якої звільнений від оподаткування (+, -)

05 ПЗ

2

Податок на прибуток ((позитивне значення) (рядок 04 - рядок 05) х ____ / 100)

06

Дохід за договорами страхування і співстрахування, визначений згідно з підпунктом 141.1.2 пункту 141.1 статті 141 розділу III Податкового кодексу України, у тому числі:

07

за договорами з довгострокового страхування життя, договорами добровільного медичного страхування та договорами страхування у межах недержавного пенсійного забезпечення, зокрема договорами страхування додаткової пенсії, та визначений підпунктами 14.1.52, 14.1.52 1, 14.1.52 2 і 14.1.116 пункту 14.1 статті 14 розділу I Податкового кодексу

України

07.1

3

Податок на дохід за договорами страхування ((рядок 07 - рядок 07.1) х ____ / 100)

08

Сума доходу, отриманого від діяльності з випуску та проведення лотерей

09

4

Податок на дохід від діяльності з випуску та проведення лотерей за звітний (податковий) період (рядок 09 х ____ / 100)

10

Сума доходу, отриманого від діяльності з проведення азартних ігор з використанням гральних автоматів

11

Податок на дохід від діяльності з проведення азартних ігор з використанням гральних автоматів за звітний (податковий)

4 період (рядок 11 х ____ / 100)

12

Сума доходу від букмекерської діяльності, азартних ігор (у тому числі казино), крім доходу, отриманого від азартних ігор з використанням гральних автоматів

13

Сума виплачених виплат гравцю

14

Податок на дохід від букмекерської діяльності, азартних ігор (у тому числі казино), крім доходу, отриманого від азартних ігор з використанням гральних автоматів, за звітний (податковий) період (позитивне значення (рядок 13 - рядок 14) х

____ ⁵ / 100)

15

Зменшення нарахованої суми податку

16 ЗП

Податок на прибуток за звітний (податковий) період (рядок 06 + рядок 08 + рядок 10 + рядок 12 + рядок 15 - рядок 16 ЗП)

17

Податок на прибуток за результатами попереднього звітного (податкового) періоду поточного року з урахуванням уточнень (рядок 17 Податкової декларації з податку на прибуток підприємств за попередній звітний (податковий) період

6 поточного року)

18

Податок на прибуток, нарахований за результатами останнього (звітного) податкового періоду (рядок 17 - рядок

18) (+, -)⁷

19

Сума авансового внеску при виплаті дивідендів, що має бути сплачена у звітному (податковому) періоді

20 АВ

Сума авансового внеску при виплаті дивідендів, що має бути сплачена за результатами попереднього звітного

(податкового) періоду поточного року, з урахуванням уточнень (рядок 20 АВ Податкової декларації з податку на

6 прибуток підприємств за попередній звітний (податковий) період поточного року)

21

Сума авансового внеску при виплаті дивідендів, нарахована за результатами останнього (звітного) податкового

7 періоду (рядок 20 АВ - рядок 21)

22

Сума податків, які утримуються при виплаті доходів (прибутків) нерезидентам, нарахованих за звітний (податковий) період

23 ПН

Сума податків, які утримуються при виплаті доходів (прибутків) нерезидентам за результатами попереднього звітного

(податкового) періоду поточного року, з урахуванням уточнень (рядок 23 ПН Податкової декларації з податку на

6 прибуток підприємств за попередній звітний (податковий) період поточного року)

24

Сума податків, які утримуються при виплаті доходів (прибутків) нерезидентам, нарахованих за результатами

7 останнього (звітного) податкового періоду (рядок 23 ПН - рядок 24)

25

8

Розрахунок щомісячного авансового внеску з податку на прибуток підприємств

Авансовий внесок ((позитивне значення) рядок 06 + рядок 08 + рядок 10 + рядок 12 + рядок 15 Податкової декларації з податку на прибуток підприємств - ((позитивне значення) рядок 16.3 - рядок 16.3.1 додатка ЗП до

9 рядка 16 ЗП Податкової декларації з податку на прибуток підприємств) / 12), що підлягатиме сплаті щомісяця

26

10

Виправлення помилок

Збільшення (зменшення) податкового зобов'язання звітного (податкового) періоду, що уточнюється (позитивне

(від'ємне) значення (рядок 19 - рядок 19 Податкової декларації з податку на прибуток підприємств, яка уточнюється)) або рядок 27 таблиці 2 додатка ВП до рядків 27 - 30, 32 - 34, 36 - 38 Податкової декларації з податку на прибуток підприємств (+, -)

27

Збільшення (зменшення) податкового зобов'язання звітного (податкового) періоду з авансового внеску при виплаті дивідендів, що уточнюється (позитивне (від'ємне) значення (рядок 22 - рядок 22 Податкової декларації з податку на прибуток підприємств, яка уточнюється)) або рядок 28 таблиці 2 додатка ВП до рядків 27 - 30, 32 - 34,

28

36 - 38 Податкової декларації з податку на прибуток підприємств (+, -)

Сума штрафу (5 %) при відображенні недоплати у складі Податкової декларації з податку на прибуток підприємств, що подається за звітний (податковий) період, наступний за періодом, у якому виявлено факт заниження податкового зобов'язання (рядок 29 таблиці 2 додатка ВП до рядків 27 - 30, 32 - 34, 36 - 38 Податкової декларації з податку на прибуток підприємств)

29

Пеня, нарахована на виконання вимог підпункту 129.1.2 пункту 129.1 статті 129 розділу II Податкового кодексу України, або рядок 30 таблиці 2 додатка ВП до рядків 27 - 30, 32 - 34, 36 - 38 Податкової декларації з податку на прибуток підприємств

30

Сума штрафу (3 %) при відображенні недоплати в уточнюючій Податковій декларації з податку на прибуток підприємств

31

10

Виправлення помилок з податку на прибуток, який утримується при виплаті доходів (прибутків) нерезидентів

Збільшення (зменшення) податкового зобов'язання звітного (податкового) періоду, що уточнюється (позитивне

(від'ємне) значення (рядок 25 - рядок 25 Податкової декларації з податку на прибуток підприємств, яка уточнюється)) або рядок 31 таблиці 2 додатка ВП до рядків 27 - 30, 32 - 34, 36 - 38 Податкової декларації з податку на прибуток підприємств (+, -)

32

Сума штрафу (5 %) при відображенні недоплати у складі Податкової декларації з податку на прибуток підприємств, що подається за звітний (податковий) період, наступний за періодом, у якому виявлено факт заниження податкового зобов'язання (рядок 32 таблиці 2 додатка ВП до рядків 27 - 30, 32 - 34, 36 - 38 Податкової декларації з податку на прибуток підприємств)

33

Пеня, нарахована на виконання вимог підпункту 129.1.2 пункту 129.1 статті 129 розділу II Податкового кодексу України, або рядок 33 таблиці 2 додатка ВП до рядків 27 - 30, 32 - 34, 36 - 38 Податкової декларації з податку на прибуток підприємств

34

Сума штрафу (3 %) при відображенні недоплати в уточнюючій Податковій декларації з податку на прибуток підприємств

35

10

Виправлення помилок по авансових внесках з податку на прибуток підприємств

Збільшення (зменшення) податкового зобов'язання звітного (податкового) періоду, що уточнюється (позитивне

(від'ємне) значення (рядок 26 - рядок 26 Податкової декларації з податку на прибуток підприємств, яка

 уточнюється)) або рядок 34 таблиці 2 додатка ВП до рядків 27 - 30, 32 - 34, 36 - 38 Податкової декларації з податку на прибуток підприємств (+, -)

36

Сума штрафу (5 %) при відображенні недоплати у складі Податкової декларації з податку на прибуток підприємств, що подається за звітний (податковий) період, наступний за періодом, у якому виявлено факт заниження податкового зобов'язання (рядок 35 таблиці 2 додатка ВП до рядків 27 - 30, 32 - 34, 36 - 38 Податкової декларації з податку на прибуток підприємств)

37

Пеня, нарахована на виконання вимог підпункту 129.1.2 пункту 129.1 статті 129 розділу II Податкового кодексу України, або рядок 36 таблиці 2 додатка ВП до рядків 27 - 30, 32 - 34, 36 - 38 Податкової декларації з податку на прибуток підприємств

38

Сума штрафу (3 %) при відображенні недоплати в уточнюючій Податковій декларації з податку на прибуток підприємств

39

11

Наявність додатків

АВ

ЗП

ПН

12

ТЦ

ВП

РІ

ПЗ

АМ

ЦП

Наявність

13 доповнення

Доповнення до Податкової декларації з податку на прибуток підприємств (заповнюється і подається відповідно до пункту

46.4 статті 46 розділу II Податкового кодексу України)

N з/п

Зміст доповнення

Відомості про одночасне подання до Податкової

декларації з податку на прибуток

підприємств

форм фінансової

14 звітності

Форма N 1

"Баланс"

Форма N 2

"Звіт про фінансові результати"

Форма N 3

"Звіт про рух грошових коштів"

Форма N 4

"Звіт про власний капітал"

Форма N 5

"Примітки до річної

фінансової звітності"

Форма N 6

"Фінансовий звіт суб'єкта малого підприємництва"

Форма N 7

"Спрощений фінансовий звіт суб'єкта малого підприємництва"

Наявність

15 рішення

Прийнято рішення про незастосування коригувань фінансового результату до оподаткування на усі різниці

Дата подання

.

.

Відмітка про внесення даних до електронної бази податкової звітності "___" ___________ 20__ року

(посадова (службова) особа контролюючого органу, до якого подається Податкова декларація з податку на прибуток підприємств (підпис, ініціали, прізвище))

За результатами камеральної перевірки Податкової декларації з податку на прибуток підприємств (потрібне позначити)

порушень (помилок) не виявлено

складено акт від "___" ________ 20__ року N _____

"___" _____________ 20__ року

(посадова (службова) особа контролюючого органу, до якого подається Податкова декларація з податку на прибуток підприємств (підпис, ініціали, прізвище))