Задание 1 1. Создать базу данных для ведения бухгалтерского учета на предприятии торговли

Дата

2006 г

Операция

Указания

Отчеты

1 

15.02

Сведения об организации :

•  Дата регистрации: 15 февраля 200 6 года

•  Название организации: АО “Уником”

•  Полное наименование: Акционерное общество “Уником”

•  Юридический адрес: 123051, Москва, ул.Декабристов, 15

•  Коды ИНН – 7857004400

•  Вид деятельности - оптовая торговля

•  Банк: Расчетный счет 401810572210010127 в АКБ “Столичный” г.Москва, корр.счет: 30101572023200150002, БИК 044564815

•  Директор: Иванов Иван Иванович

Сервис / сведения об организации

2   

15.02

Учетная поли ти ка : «по оплате»

Сервис/ метод определения выручки

3   

15.02

Формирование Уставного капитала (отразите в журнале УК) – 250 000 рублей

Петров Петр Петрович – 50 000 руб.

Сидоров Сидор Сидорович – 150 000 руб.

Александров Александр Александрович – 50 000 руб.

Операции / Журнал операций 
(Д75.1 – К80)

Отчеты / Оборотно-сальдовая ведомость по счетам: 75.1 и 80

4   

28.02.

Погашение задолженности по взносам в Уставной капитал:

Петров ПП - компьютер ( 20 000 руб.),

Операции / Журнал операций 
(Д08.4 – К75.1)

Отчеты / Оборотно-сальдовая ведомость по счету 75.1

5   

28.02.

Погашение задолженности по взносам в Уставной капитал:

Александров АА – деньги в кассу 25 000 руб.

Журналы / Кассса / Новый документ / Приходный кассовый ордер

(Д50 – К75.1)

Отчеты / Оборотно-сальдовая ведомость по счету 75.1

Анализ счета 50

6   

28.02.

Погашение задолженности по взносам в Уставной капитал:

Сидоров С.С. - б/нал 100 000 руб.

Журналы / Банк / Новый документ

(Д51 – К75.1)

Отчеты / Оборотно-сальдовая ведомость по счету 75.1

Анализ счета 51

7   

28.02.

Деньги из кассы 20 000 сданы в банк.

Журналы / Кассса / Новый документ / Расходный кассовый ордер

(Д51 – К50)

Анализ счета 51

Анализ счета 50

8   

28.02.

Выдано . 5 000 рублей в подотчет Сидорову С.С. на приобретение ОС.

Журналы / Кассса / Новый документ / Расходный кассовый ордер

(Д71.1 – К50)

Отчеты / Оборотно-сальдовая ведомость по счету 71.1

Анализ счета 50

9   

01.03

Сидоров С.С. предоставил авансовый отчет на сумму 4 800

Журналы / Авансовые отчеты / 
Новый документ (Д60.1-К71.1)

Отчеты / Оборотно-сальдовая ведомость по счету 71.1

Отчеты / Оборотно-сальдовая ведомость по счету 60.1

10   

01.03.

Поступили на склад ОС, приобретенные Сидоровым С.С.

•  1 стол письменный на сумму 2 400 рублей ( в том числе НДС – 400 рублей),

•  4 стула по цене 600 рублей ( в том числе НДС-100 рублей).

Журналы / Учет ОС / Новый документ / поступл. ОС 
(Д08.4 -К60.1)

Отчеты / Оборотно-сальдовая ведомость по счету 08.4

Отчеты / Оборотно-сальдовая ведомость по счету 60.1

11   

01.03

Сидоров С.С. внес остаток денег в кассу предприятия.

Журналы / Кассса / Новый документ / Приходный кассовый ордер

(Д50 – К71.1)

Отчеты / Оборотно-сальдовая ведомость по счету 71.1

Анализ счета 50

12   

03.03

Подготовлено платежное поручение в ООО «Юнилэнд» на сумма 18 000 рублей за товар по договору №1 от 20 февраля 2005 г.,

Журналы / Платежные документы / Новый документ / Плат.пор. (Платежное поручение)

( проводок нет! )

13

03.03

Подготовлено платежное поручение в ООО «Юнитрейд» на сумма 1 500 рублей за аренду по договору №1 от 20 февраля 2005 г.,

Журналы / Платежные документы / Новый документ / Плат.пор. (Платежное поручение)

( проводок нет! )

14   

04.03

С расчетного счета отправлено

в ООО «Юнилэнд» 18 000

Журналы / Банк / Новый документ

(Д60.21 – К51)

Отчеты / Оборотно-сальдовая ведомость по счету 60.2

Анализ счета 51

15   

04.03

С расчетного счета отправлен аванс за аренду

в ООО «Юнитрейд» 1 500 рублей

… Новая строка 
(Д76.5 – К51)

Отчеты / Оборотно-сальдовая ведомость по счету 76.5

Анализ счета 51

16   

04.03

Поступил на расчетный счет аванс на сумму 36 000 рублей от покупателя ЗАО «Скорпио».

… Новая строка 
(Д51 – К62.2)

Отчеты / Оборотно-сальдовая ведомость по счету 60.2

Анализ счета 51

17   

16.03

Поступил товар от ООО «Юнилэнд»:

Журналы / Товары. Реализация / Новый документ

(Д41 – К60.2)

Отчеты / Оборотно-сальдовая ведомость по счету 60.2

Анализ счета 51

18   

18.03

Получен акт выполнения работ по доставке товара от ООО «Автотрейд» на сумму 1 000 руб, без НДС

Журналы / Документы общего назначения / Новый документ / Усл.стор.орг.

(Д41 – К60.2) или

(Д44.? – К60.2 )

Отчеты / Оборотно-сальдовая ведомость по счету 41 (44.?)

Анализ счета 51

19   

22.03

Отгружен товар ЗАО «Скорпио».

Журналы / Товары, реализация / Новый документ / Отгр.товаров

(Д90.2.1 – К41 )

Контектное меню / Ввести на основании / Сч.-факт. Выд. (Д90.3 – К76.Н.1)

Журнал Счета-фактуры выданные / кнопка «Книга продаж»

20   

30.03

Начислена зарплата:

Иванов ИИ (директор) - 1 000 руб.

Петров ПП (главный бухгалтер) - 800 руб.

Сидоров СС (менеджер) - 900 руб.

Жарналы / Заработная плата / новый документ / Начисл. ЗП (начисление зарплаты

(изучите проводки)

Отчеты / Оборотно-сальдовая ведомость по счету 70, 68.1, 69.1. 69.2

21   

31.03

Закрытие периода

Жарналы / Регламентные операции / новый документ / Закр.мес. (Закрытие месяца)

(изучите проводки)

Отчеты / Оборотно-сальдовая ведомость и др. отчеты