МУНИЦИПАЛЬНОЕ БЮДЖЕТНОЕ ОБЩЕОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ

Г.ИРКУТСКА СРЕДНЯЯ ОБЩЕОБРАЗОВАТЕЛЬНАЯ ШКОЛА

С УГЛУБЛЕННЫМ ИЗУЧЕНИЕМ ОТДЕЛЬНЫХ ПРЕДМЕТОВ №14

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Проектно-исследовательская работа

 

Тема: «Что такое ценные бумаги и каких типов они бывают»

 

 

 

 

 

 

 

 

Выполнила: Вокина  Дарья, 9и

 

Руководитель: Черемисина

 Наталья Степановна

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Иркутск 2022 г.

 

 

Оглавление

    Введение…………………………………………………………….стр.3

    Глава I Теоретические основы исследования ……….………..стр.4

   1.1.Ценные бумаги .......………………………...........................…..стр.4

   1.2.Функции и свойства ценных бумаг………..……...……..…..стр.4-5

   1.3.Классификация ценных бумаг …...…….……...……………..стр.5-8

   1.4.Риски покупки ценных бумаг…………..……….……...……….стр.8

   1.5. Виды ценных бумаг………...…...…………….……...………..стр.9-10

   1.6.Роль ценных бумаг в жизни…………..……….……...……….стр.11

   Глава II Практическая основа исследования……………..….стр.12-14

   2.1. Опрос…………...…………...………………………………….стр.12-13

   Заключение…………………………………...…………..................стр.14

  Список литературы………………………………………….………стр. 15

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

 

Актуальность и значимость: Актуальность проекта заключается в том, что российские граждане недостаточно используют механизм фондового рынка для увеличения доходов и качества жизни. Данный проект привлекателен тем, что в будущем учащиеся могут увеличить собственный доход, используя возможности фондового рынка, получат представление о ценных бумагах.

 

Цель: Узнать что такое ценные бумаги и каких видов они бывают .Так же узнать их функции и свойства .Рассмотреть их значимость в жизни человека

Проблема: Граждане недостаточно использует механизм фондового рынка для увеличения доходов и качества жизни

 

Задачи:

1)Узнать что такое ценные документы

2)Рассмотреть их функции и свойства

3)Классификация ценных бумаг

4)Узнать какие могут быть риски при покупки ценных бумаг

5)Выяснить каких видов бывают ценные бумаги

6) Разобрать роль ценных бумаг в жизни

Гипотеза: Предполагается что после прочтения проекта ,многих заинтересует данная тема о развитие доходов в  будущем .

Объект и предмет: ценные бумаги

Планируемые результаты: Донести до учащихся ,что в  будущем они смогут увеличивать свой доход с помощью ценных бумаг

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

  

 

 

 

 

 

 

Глава I Теоретическая часть

1.1.Ценные бумаги

   Ценные бумаги – это документы, удостоверяющие имущественные права на долю капитала.

Бумаги – особая форма капитала, они ценны сами по себе, так как могут передаваться или продаваться как товар и приносить прибыль владельцу.

Эмиссия (выпуск ) и купля -продаж ценных бумаг проходит через рынок ценных бумаг

 Статья 143 Гражданского кодекса Российской Федерации к ценным бумагам относит: облигации, государственные облигации, векселя, акции, чеки, депозитные и сберегательные сертификаты, банковские сберегательные книжки на предъявителя, коносаменты, приватизационные ценные бумаги и другие документы, которые законами о ценных бумагах или в установленном ими порядке отнесены к числу ценных бумаг.

                                     1.2. Функции и свойства ценных бумаг

Функции ценных бумаг:

1.       Позволяют обеспечить удобный способ организации и функционировании коммерческих субъектов. Это даёт упрощенную передачу материальных прав и другие возможности;

2.Сохраняют ценность и богатство их держателей. Позволяют сохранять платёжеспособность денег и приумножать их темпами опережающими инфуляции;

3.Характеризуют состояние экономики;

4.Регулируют денежное обращение;

5.Является универсальным кредитно-расчётным инструментом;

Свойства ценных бумаг:

1.     Обращаемость (котируются на бирже, их можно покупать/продавать физическим и юридическим лицам );

2.     Доступность;

3.     Документальность (должна содержать все предусмотренные законодательством обязательные реквизиты);

4.     Стандартность;

[1]

 

5.      Регулируемость и признание государством;

6.      Ликвидность (возможность быстро обменять на деньги и обратно);[2]

7.      .Риск (не все ценные бумаги оказываются прибыльные, некоторые могут обесцениться из-за ряда причин);

8.     Рыночность (отражают текущую ситуацию на рынке в своей цене);

 

1.3Классификация ценных бумаг

    Классификация ценных бумаг – это их деление на виды по определенным признакам, которые им присущи.

Ценные бумаги можно классифицировать по следующим признакам:

1. По сроку существования: срочные (краткосрочные, среднесрочные, долгосрочные и отзывные) и бессрочные.

Ценные бумаги, выпускаемые на весь срок существования лица и напрямую не связанные с каким-либо временным периодом, считаются бессрочными ценными бумагами. К таким бессрочным ценным бумагам обычно относят акции. 

Ценные бумаги, которые имеют установленный при их выпуске срок существования или порядок установления этого срока, считаются срочными ценными бумагами. Обычно срочные ценные бумаги делятся на три подвида:

·    краткосрочные ценные бумаги, имеющие срок обращения до 1 года;

·    среднесрочные ценные бумаги, имеющие срок обращения от 1 года до   5лет;

·    долгосрочные ценные бумаги, имеющие срок обращения от 5 до 30 лет (ипотечные ценные бумаги по законодательству можно выпускать со сроком обращения до 40 лет).

2. По форме существования: бумажная (документарная) или безбумажная (бездокументарная).

Классическая форма существования ценной бумаги – это бумажная форма, при которой ценная бумага существует в форме документа. При этом при активном развитии рынка ценных бумаг многие виды ценных бумаг, прежде всего эмиссионные ценные бумаги, выпускаются в бездокументарной форме.

3. По форме владения: предъявительские (ценные бумаги на предъявителя) и именные, которые содержат имя своего владельца и зарегистрированы в реестре владельцев данной ценной бумаги.

Предъявительская ценная бумага не фиксирует имя ее владельца, и ее обращение осуществляется путем простой передачи от одного лица к другому. Именная ценная бумага содержит имя ее владельца и, кроме того, регистрируется в специальном реестре. Обычно именная ценная бумага передается по соглашению сторон.

4. По форме обращения (порядку передачи): передаваемые по соглашению сторон (путем вручения, путем цессии) или ордерные (передаваемые путем приказа владельца — индоссамента).

Если именная ценная бумага передается другому лицу путем совершения на ней передаточной надписи (индоссамента), или приказа ее владельца, то такая ценная бумага называется ордерной ценной бумагой

5. По форме выпуска: эмиссионные или неэмиссионные ценные бумаги.

Эмиссионные ценные бумаги обычно выпускаются крупными сериями, которые подлежат обязательной государственной регистрации. К эмиссионным ценным бумагам обычно относят акции и облигации.

Неэмиссионные ценные бумаги выпускаются без какой-либо государственной регистрации.

6. По регистрируемости: регистрируемые (государственная регистрация или регистрация ЦБ РФ) и нерегистрируемые.

Выпуск ценных бумаг может сопровождаться или не сопровождаться их обязательной регистрацией в органах государственного управления. Обычно государственной регистрации подлежат эмиссионные ценные бумаги, так как их выпуск затрагивает интересы большого числа участников рынка. По российскому законодательству обязательной регистрации подлежат выпускаемые акции, облигации, банковские сертификаты (регистрируются Центральным банком) и закладные. Остальные виды российских ценных бумаг, независимо от размеров их выпуска, государственной регистрации не подлежат.

[3]

 

    

 

7. По национальной принадлежности: российские или иностранные.

8. По виду эмитента: государственные ценные бумаги (это обычно различные    виды облигаций, выпускаемые государством), негосударственные или [4]корпоративные (это ценные бумаги, которые выпускаются в обращение компаниями, банками, организациями и даже частными лицами).

9. По обращаемости: рыночные (свободнообращающиеся), нерыночные, которые выпускаются эмитентом и могут быть возвращены только ему (не могут перепродаваться).

Основные виды ценных бумаг являются рыночными, т. е. ценные бумаги могут свободно продаваться и покупаться на рынке. Однако в ряде случаев обращение ценных бумаг может быть ограничено, и ценную бумагу нельзя продать никому, кроме того, кто ее выпустил, и строго через оговоренный срок. Такие бумаги называются нерыночными.

10. По цели использования: инвестиционные (цель – получение дохода) или неинвестиционные (обслуживают оборот на товарных рынках).

11. По уровню риска: безрисковые или рисковые (низкорисковые, среднерисковые или высокорисковые).

Безрисковые ценные бумаги – это ценные бумаги, по которым риск практически отсутствует. В мировой практике – это краткосрочные (срок 1-3 месяца) государственные долговые обязательства (казначейские векселя). Все остальные ценные бумаги по уровню риска принято делить на низкорисковые (это обычно государственные бумаги),  среднерисковые (это обычно корпоративные облигации) и высокорисковые (это обычно акции).

12. По наличию начисляемого дохода: бездоходные или доходные (процентные, дивидендные, дисконтные).

С точки зрения начисляемого дохода ценные бумаги, как правило, являются доходными, но могут быть и бездоходными, когда для их владельца они есть простое свидетельство на товар или на деньги, а не на капитал. Доход по ценной бумаге может начисляться в форме дивиденда (акции), процента (долговые ценные бумаги) или дисконта, т. е. разницы между номиналом ценной бумаги и более низкой ценой ее приобретения.

 

 

 

 

13. По номиналу: постоянные или переменные.

По российскому законодательству каждая ценная бумага имеет свой номинал или номинальную стоимость. Однако в мировой практике разрешается выпуск, например, акций без денежного номинала или с нулевым номиналом. В этом случае указывается, какую долю в уставном капитале составляет одна акция, а потому ее номинал, исчисленный путем деления уставного капитала на число акций, меняется каждый раз с изменением размеров этого капитала, а не остается неизменным как в случае, когда номинал ценной бумаги задан при ее выпуске. Если ценная бумага выпускается с указанием денежного номинала, то такая ценная  бумага считается ценной бумагой с постоянным номиналом. Если ценная бумага выпускается без денежного номинала (с нулевым номиналом), то такая ценная бумага считается  ценной бумагой с переменным номиналом.

14. По форме привлечения капитала: долевые (отражают долю в уставном капитале общества) и долговые, которые представляют собой форму займа капитала (денежных средств).

                                                    1.4 Риски

Риски - это вероятность того, что вы можете потерять стоимость ценной бумаги целиком или частично. Рискованные ценные бумаги дают куда большую доходность, но вероятность того, что они превратятся в ноль тоже возрастает. Правдиво и обратное утверждение. 

 

Перед тем, как принять решение о приобретении ценных бумаг в свой инвестиционный портфель, необходимо провести анализ рисков. Закон рынка гласит, что минимальные риски подразумевают минимальную доходность.

До покупки стоит определить степень риска, на которую готов пойти инвестор, так называемый риск-профиль. По степени риска документы делятся на низкорисковые (ОФЗ), среднерисковые (корпоративные облигации), высокорисковые (акции, опционы, фьючерсы). Есть еще безрисковые – краткосрочные казначейские векселя.

 Надежными считаются облигации федерального займа, но они не подходят для наращивания капитала, а, скорее, для сохранения, поэтому привлекают консервативных инвесторов.

[5]

 

Акции же, напротив, относясь к высокорисковым активам, могут значительно вырасти в цене и принести своему владельцу высокий доход, поэтому интересны агрессивным инвесторам.[6]

Существует три вида рисков при инвестировании:

·     рыночный – зависит от баланса спроса и предложения;

·     кредитный – возможность банкротства компании-эмитента;

·     риск ликвидности – низкий спрос на определенные бумаги.

 

 

 

                                                  1.4.Виды ценных бумаг

 

       Акции

   Наиболее известный инструмент фондового рынка. Акция — это разновидность ценных бумаг, закрепляющая права её владельца (акционера) .Акции выпускаются акционерными обществами. Обеспечивают право получения дивидендов, участия в административном управлении работы компании, получении определённой доли имущества, если акционерное общество ликвидируется. Бывают обыкновенными или привилегированными, именными, на предъявителя.

Облигации

   Облигации — крайне удобная разновидность ценных бумаг для ежепериодных вложений (например, с получаемой зарплаты).
Облигации являются долговым обязательством. Они подтверждают, что вложенная сумма через определённый срок будет возвращена с процентами или без. Могут быть государственными, если выпущены государством, муниципальными, выпущенными органами местного самоуправления, банковскими, корпоративными и т. д.

      Чеки

  Чеки являются поручением банку выплатить указанную в них сумму. Выдать чек может физическое или юридическое лицо, имеющее открытый банковский счёт и право распоряжаться денежными средствами.Представляет собой разновидность переводного векселя, который выписывается только банком.

 

 

Вексель
   Векселя являются долгосрочными обязательствами. Они подтверждают какую-либо обязанность лица их выдавшего или удостоверяют предложение выплатить указанную сумму в установленные сроки.
 Государственная облигация

   Государственные облигации— это ценные бумаги, эмитируемые правительствами стран для привлечения денег юридических и физических лиц.

Депозитный и сберегательный сертификат

 

   Депозитные и сберегательные сертификаты банков – это ценные бумаги кредитных организаций, выпускаемые для инвестирования свободных денежных средств вкладчиков с целью получения дохода.

   Сберегательные предназначены для частных лиц, депозитные для юридических. Условия их выпуска и обращения практически не отличаются. Различия связаны с параметрами вложений, процентными ставками и сроками размещения.

   Сберегательные сертификаты имеют меньшие риски, т. к. средства частного вкладчика попадают под программу страхования вкладов. Риски по депозитным сертификатам владельцы несут за свой счет.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

[7]

1.5.Роль ценных бумаг в жизни

Для каждого участника рынка ценных бумаг их роль несколько отличается. Так, для государства выпуск и размещений ценных бумаг – это один из способов развития экономики страны. Так, выпуская ценные бумаги, государство получает свободные денежные средства юридических и физических лиц, которые впоследствии распределяются в те секторы экономики и производства, которые первостепенно нужно развивать. Интерес государства состоит в том, что при развитии экономики, соответственно будет пополняться и государственный бюджет за счет налогов предприятий того сектора, в который были направлены инвестиции от реализации ценных бумаг.
Для коммерческих предприятий выпуск ценных бумаг является способом расширения и развития своей деятельности. Так, выпуская и размещая ценные бумаги на рынке ценных бумаг, предприятие ожидает инвестирование со стороны других субъектов хозяйствования и физических лиц. Полученные средства, предприятие-эмитент, использует для развития бизнеса, а проценты по ценным бумагам их владельцам – предприятие уплачивает согласно процентной ставке.

Для физических лиц (население) роль ценных бумаг заключается в возможности получить дополнительный доход от вложения свободных денежных средств в различные ценные бумаги.

Для предприятий, которые осуществляют финансовые вложения в виде покупки ценных бумаг, их роль также заключается в получении дополнительного дохода или участия в деятельности предприятий-эмитентов.

Для профессиональных участников на рынке ценных бумаг их роль заключается (брокеров, дилеров, держателей реестра, организаторов торговли на рынке ценных бумаг и т.д.) роль ценных бумаг заключается в возможности получения дохода от посредничества при операциях купли-продажи.

 

 

 

 

 

 

 

 

[8]

   Глава II Практическая часть

2.1.  Опрос среди учеников

 Чтобы узнать если ли у ребят понимание о «ценных бумагах », я решила провести опрос:

 

Знаете ли вы что такое ценные бумаги ?

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Как вы думаете ,будете ли вы использовать ценные бумаги в дальнейшей жизни ?

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Возможен ли риск при покупке ценных бумаг ?

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

                                                           

 

 

 

 

 

 

 

 

 

                                                             

 

 

 

 

 

 

                                                         

                                                              Заключение

    В данном проекте мы изучили  что такое ценные бумаги, каких видов они бывают , классификацию , свойства и функции  ценных бумаг . Так же из этого проекта  мы можем понять ,что ценные бумаги делятся на огромное количество категорий и подкатегорий.  Нужно помнить ,что риск при покупке ценных бумаг существует и играет важную роль в инвестировании.

   Давая общую оценку значения ценных бумаг в экономике, можно выделить следующие важнейшие моменты. Во-первых, ценные бумаги выступают гибким инструментом инвестирования свободных денежных средств юридических и физических лиц. Во-вторых, размещение ценных бумаг — эффективный способ мобилизации ресурсов для развития производства и удовлетворения других общественных потребностей.

Так же проведя опрос мы можем сделать вывод ,что учащиеся имею представление о ценных бумагах.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Список литературы

1 . Гражданского кодекса Российской Федерации (часть первая )от 30.11.1994 N 51-ФЗ (ред. от 28.06.2021, с изм. от 08.07.2021) ГК РФ Статья 143. Виды цен-ных бумаг(Дата обращения - 27.10.2021)

2.  Классификация ценных бумаг [Электронный ресурс] / URL : https://mir-fin.ru/cennye_bumagi.html(Дата обращения - 27.10.2021)

3.Риски при покупки  https://bankis.ru/chto-schitaetsya-tsennoy-bumagoy-vidy-    primery-osobennosti/ © bankis.ru(Дата обращения - 29.10.2021)

4.Роль ценных бумаг в жизни [Электронный ресурс] / URL : https://spravochnick.ru/rynok_cennyh_bumag/rol_cennyh_bumag/(Дата обращения — 29.10.2021)

5.  Свойства и функции ценных бумаг [Электронный ресурс] / URL :

https://www.audit-it.ru/terms/agreements/tsennaya_bumaga.html(Дата обращения - 1.11.2021)

6.Виды ценных бумаг[Электронный ресурс] / URL :

https://www.audit-it.ru/terms/agreements/tsennaya_bumaga.html(Дата обращения - 1.11.2021)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Скачано с www.znanio.ru

---