ЛАБОРАТОРНА РОБОТА №3 ТЕМА. РОБОТА З КАСОВИМИ, ПЛАТІЖНИМИ ТА БАНКІВСЬКИМИ ДОКУМЕНТАМИ

ЛАБОРАТОРНА РОБОТА №3

ТЕМА.     РОБОТА     З     КАСОВИМИ,     ПЛАТІЖНИМИ    ТА     БАНКІВСЬКИМИ

ДОКУМЕНТАМИ

Мета:

Навчитись:

створювати касові і платіжні документи та реєструвати господарські операції по них.

Обладнання: ПК.

Правила безпеки: див. Додаток А.

План лабораторної роботи.

Створення касових і платіжних документів. Реєстрація господарських операцій по них.

Видатковий касовий ордер

Прибутковий касовий ордер

Авансовий звіт

Створення банківських документів. Реєстрація господарських операцій по них.

Платіжне доручення

Реєстрацію касових і платіжних документів можна виконати декількома способами :

реєстрація документу з введенням даних з клавіатури;

реєстрація документу з використанням зразка;

реєстрація документу з використанням даних дебіторської і кредиторської заборгованості.

Розділ призначений для створення, заповнення, друку та проведення таких документів, як наприклад: платіжне доручення, платіжна вимога,

вимога-доручення та інше. Інсталяційна поставка Системи дозволяє готувати платіжні документи кількох, найбільш поширених форм. Однак передбачено можливість доповнити список форм, зареєструвавши в словнику "Типи документів" новий тип, а у словнику "Зразки платіжних документів" - новий шаблон документа.

Для того, щоб дані документи були відображені у бухгалтерському обліку, вони повинні бути опрацьовані в журналі господарських операцій.

При цьому на підставі кожного документа формується господарська операція

однією   або   кількома   проводками.   Для   цього   служить   функція

"Опрацювання в обліку".

ПОРЯДОК ВИКОНАННЯ РОБОТИ

Створення касових і платіжних документів. Реєстрація господарських операцій по них.

Видатковий касовий ордер

Видатковий      касовий       ордер -       це       первинний       документ,       що

застосовується для оформлення видачі готівки з каси підприємств.

Додайте в розділ Платіжні документи (Меню Документи/Платіжні документи) два підрозділи:

Касові документи;

Банківські документи.

Створіть у розділі Касові документи видатковий касовий ордер № 140 від 03.11.ХХ р. на видачу з каси 2000 грн. під звіт Гордієнко П. В. по витратам на відрядження на підставі наказу № 85 від 28.10.ХХр. (дб. 372 - кр. 301) таким способом:

в табличній частині вікна Платіжні документи з контекстного меню виберіть команду Додавання\Додати за зразком\Видача підзвітної суми;

В полі Документ вибрати Видатковий касовий ордер, заповнити інші поля вкладки Основні дані (рис.2.30.);

Заповнити вкладку Специфікації (рис.2.31).

Опрацюйте в обліку 03.11.ХХ р. (дб. 372 - кр. 301) видатковий касовий ордер. (Контекстне меню/Опрацювати в обліку/Платіжного документу)

Рисунок 2.96. Видатковий касовий ордер, вкладка Основні дані

Рисунок 2.97. Видатковий касовий ордер, вкладка Специфікації

Прибутковий касовий ордер

Прибутковий касовий ордер — первинний документ, застосовується

для оформлення надходжень готівки до каси підприємств (юридичних осіб).

Створіть у розділі Касові документи прибутковий касовий ордер (ПКО) № 97 від 26.11.ХХ р. на повернення в касу 45.0 грн. відрядних підзвітною особою Гордієнко П. і опрацюйте в обліку 26.11.ХХ р. (дб. 301 - кр. 372) таким способом:

в табличній частині вікна Платіжні документи з контекстного меню виберіть команду Додавання\Додати за зразком\Повернення невикористаних підзвітних сум;

в полі Документ вибрати Прибутковий касовий ордер, заповнити інші поля вкладки Основні дані (рис.2.32. );

Рисунок 2.98. Прибутковий касовий ордер, вкладка Основні дані

·     заповнити вкладку Специфікації .(рис.2.33.).

Рисунок 2.99. Прибутковий касовий ордер, вкладка Специфікації.

Опрацюйте в обліку 26.11.ХХ р. (дб. 372 - кр. 301) прибутковий касовий ордер. (Контекстне меню/Опрацювати в обліку/Платіжного документу)

Для перегляду всіх створених документів у списку, встановіть період видимості документів за допомогою кнопки фільтр  на панелях інструментів програми.

Створіть і опрацюйте в обліку 04.11.ХХ р. видатковий касовий ордер (ВКО) № 141 від 04.11.ХХ р. на видачу під звіт з каси 1200.0 грн. на

господарські потреби      Приходько Н.М. на підставі наказу          № 88 від

01.11.ХХр.

8.    Опрацюйте  в  обліку  –  господарська  операція  –  Видача  підзвітної

суми.

Авансовий звіт

Авансовий    звіт     -      звіт     про     використання    коштів,     виданих     на

відрядження або під звіт (наказ Міндоходів від 24.12.20ХХ р. №845).

Створіть авансовий звіт (від 25.12.20ХХ р.) на підставі ВКО №141. Для цього виконайте команду контекстного меню Підготовка документів-

Авансовий звіт. У формі, що відкрилася, вкажіть в полі Витрачено -

1170 грн. Записати.

10. Відкрийте   розділ    Авансові     звіти     (Документи    -     Авансові     звіти).

Опрацюйте авансовий звіт (АЗ) як списання витраченої суми (дт 92 - кт 372). При відсутності даної операції додайте її самостійно в розділ

Витрати-Адміністративні витрати.

Рисунок 2.100. Авансовий звіт.

11. Виберіть команду Файл-Налаштування системи (рис.2.35) і вкажіть тип платіжного документа для Авансового звіту: ПКО, Зберегти.

Рисунок 2.101. Вибір типу платіжного документа для авансового звіту.

12. Далі, знаходячись в розділі АЗ, виконайте формування ПКО (рис. 2.36) на повернення невикористаної суми. (Підготовка документів

/Платіжний документ). У створеному документі вкажіть №98 від 25.12.ХХ і організацію-отримувача - (назва нашої фірми).

Рисунок 2.102. Платіжний документ.

13. Відпрацюйте  в  обліку  25.12.ХХ  р.  ПКО  №  98  від  25.12.ХХ  р.  на

повернення в касу 30 грн. підзвітною особою Приходько Н.М.

Створення банківських документів. Реєстрація господарських операцій по них.

Платіжне доручення

ПЛАТІЖНЕ         ДОРУЧЕННЯ (payment order)          –          розрахунковий

документ, який містить доручення платника банку, здійснити переказ визначеної в ньому суми коштів зі свого рахунка на рахунок отримувача.

14. Створіть  у     підрозділі    Банківські    документи    (Меню         Документи-

Платіжні документи) платіжне доручення (ПД) № 99 від 16.11.20ХХ р. на оплату ТОВ «Шлагбаум» послуг фірмі "Вікторія" на суму 1700.0 грн., на підставі договору № 55 від 07.09.ХХ р (рис. ). опрацюйте в обліку 16.11.ХХ р. (дб. 631 - кр. 311 - вартість послуг- Оплата робіт по платіжним документам) – рис. 2.37.

Рисунок 2.103. Платіжне доручення

Рисунок 2.104. Опрацювання в обліку Платіжного доручення.

15. Використовуючи зразок, створіть і опрацюйте в обліку ПД № 100 від 17.11.20ХХр. на оплату товару (Перерахування коштів постачальникові) ТОВ "Темп" на підставі договору № 56 від 21.10.ХХ р. на суму 600.0 грн.

16. Створіть платіжне доручення № 101 від 17.11.ХХ р. з використанням даних дебіторсько-кредиторської заборгованості:

виберіть з контекстного меню - ПД На закриття заборгованості;

виберіть рахунок - 631, натисніть "Встановити";

знайдіть рядок з організацією "Горизонт", натисніть "Вибрати";

виберіть зразок ПД "Перерахування коштів постачальникам" і на екрані з'явиться новий ПД.

вкажіть дату документу 17.11.20ХХ, платника ТОВ «Шлагбаум», дані про договір;

на вкладці Специфікації двічі клацніть мишею по рядку специфікації і уведіть суму коштів - 2000.

натисніть кнопку Записати.

Опрацюйте документ в обліку датою документу (дб.631-кр. 311).

17. Виконайте друк Платіжного документу (Контекстне меню/Друк документу) і Друк за умовами відбору (Контекстне меню/Друк звіту).

18. Завершити роботу з програмою.

19. Оформити звіт до лабораторної роботи.

Вимоги до звіту про виконання лабораторної роботи

Звіт про виконання лабораторної роботи повинен містити:

титульний аркуш;

мета та хід виконання роботи зі скріншотами проміжних результатів;

результати та висновки отримані в ході виконання лабораторної роботи.

Відповіді на тестові питання 31-33. (додаток В).

Контрольні запитання до лабораторної роботи 3

Яке призначення документу Видатковий касовий ордер та який порядок його створення?

Яке призначення документу Прибутковий касовий ордер та який порядок його створення?

Яке призначення документу Авансовий звіт та який порядок його створення?

Як виконати реєстрацію господарських операцій по банківським документам?

Яке призначення документу Платіжне доручення?

Скачано с www.znanio.ru