ЛЕКЦІЯ 29. Характеристика банківської системи України

 ЛЕКЦІЯ 29. Характеристика банківської системи України

Банківська система України заснована в березні 1991 р. після прийняття Верховною Радою України Закону України "Про банки й банківську діяльність". Цей Закон став правовою підставою для створення Національного банку України. Відповідно Закону в Україні були заложенны підвалини дворівневої банківської системи, складовими частинами якої є Національний банк України й комерційні банки різних форм власності, у тому числі Державний експортно-імпортний          банк України й Державний ощадний банк України.

Національний банк України (НБУ) юридичне й реально є центральним банком нашої країни У своїй діяльності НБУ керується Конституцією України, Законом України "Про Національний банк України" і іншими законодавчими актами й власними нормативними документами. НБУ є емісійним центром держави, проводить: єдину державну політику в сфері грошового обігу, кредиту, валютного регулювання, у створенні й зміцненні національної грошової системи; здійснює: міжбанківські розрахунки на базі розрахункової палати, координує діяльність банківської системи в цілому й виконує банківський нагляд за діяльністю банків і кредитних установ, їхню державну реєстрацію, ліцензування банківських операцій. Він забезпечує нагромадження, збереження й здійснення операцій із золотовалютними запасами й резервами.

Широкий спектр функцій НБУ, трудомісткість процесів обробки банківської інформації, необхідність одержувати оперативно відомості про грошові потоки й здійснювати обмін інформацією на міжбанківському рівні як України, так і за її межами вимагають не тільки автоматизації функцій керування НБУ, але й впровадження найбільш сучасних комп'ютерних технологій для підтримки управлінських рішень.

Відповідно до протокольному дорученню Верховної Ради України від 17.06.1993 р. НБУ розробив і ввів систему електронних платежів (СЕП). У комерційних банках обов'язково вводився пакет програм "Операційний день банку" (ОДБ), основними функціями якого є не тільки автоматизація обліку руху коштів на поточних рахунках, а й підготовка звітної інформації й передача її за допомогою спеціального АРМ НБУ (АРМ-3). При цьому більшість банків пішло по шляху створення власних програмних продуктів. Ліцензування пакетів Національним привело до все більшої ориентаций на придбання, у тому числі й підрозділами  НБУ, ліцензованих інтегрованих пакетів ОДБ в українських спеціалізованих розроблювачів або за кордоном. Із часом  банки України переходять на єдиний для НБУ й комерційних банків міжнародний план рахунків бухгалтерського обліку, на основі єдиного пакета програм уводиться система автоматичного формування статистичної звітності по всій банківській структурі й ін. 

На сьогодні в Україні сформувалася на рівні кращих світових досягнень банківська інформаційна система, її структура по вертикалі включає три рівні:

      -     дві верхніх - це інформаційні системи НБУ, адекватна адміністративно-територіальному подолу України,

      -     нижній - інформаційні системи комерційних банків, у яких для інформаційного зв'язку з верхніми рівнями фахівцями Національного банку встановлюється спеціалізоване автоматизоване робоче з - АРМ НБУ.

На першому й другому рівнях інформаційної системи НБУ створені локальні системи обробки й передача інформації. Другий рівень - Територіальне керування Національного банку України (ТУ НБУ) - це установи НБУ, уповноважені виконувати в границях певного регіону з нормативними документами функції від імені головної установи НБУ. У ТУ НБУ створені розрахункові палати - центри збору й обробки інформації, у яких установлений АРМ-2, розгорнуть пакет програм ОДБ, засобами якого ведеться облік руху коштів на кореспондентських рахунках комерційних банків, які є учасниками СЕП. На самому верхньому - державному рівні ієрархії НБУ функціонують дві локальних системи обробки даних:

1.Центральна розрахункова палата (ЦРП), у якій установлений АРМ-1 і використовується пакет програм ОДБ для забезпечення обліку міжрегіональних розрахунків.

2.Система обробки даних у головному офісі НБУ, у яку інформація надходить із низових структур в основному через ЦРП. Між ЦРП і головним офісом НБУ інформація передається засобами високошвидкісного радіорелейного каналу зв'язку в порядку обміну інформацією між двома поштовими серверами.

Структура інформаційної системи НБУ по вертикалі на першому й другому рівнях ідентична. Вона являє собою сукупність обеспечивавющих і функціональних підсистем.

            Перелік  підсистем, що забезпечують, в основному є типовим, але, крім типових, є й такі підсистеми:

     -      підсистема засобів комунікацій,

     -      підсистема забезпечення безпеки інформації,

     -      підсистема інформаційного забезпечення керівного складу НБУ з умовною назвою АРМ-0 і ін.

Склад функціональних підсистем як комплексів однорідних автоматизованих функцій або завдань визначається відповідно до організаційної структури НБУ.

До функціонального належать підсистеми: готівково-грошового обігу, платіжні системи, монетарної політики, валютного регулювання, банківського нагляду, економічного аналізу, фінансово-господарської діяльності, керування персоналом, внутрішньогосподарського  обліку й т.п..

Загальна концепція розвитку технології збору й обробки даних в інформаційній системі НБУ зводиться до розвитку існуючої системи, розширенню можливостей обробки платежів у режимі on- lіne і забезпеченню системи відповідними засобами архівування.

Виникає також питання про створення інтерфейсів між СЕП (система електронних платежів), системою масових платежів населення за товари й послуги за допомогою електронних розрахункових карток і електронною системою обігу державних цінних паперів, які розробляються.

У зв'язку з переходом національної статистики України на міжнародні стандарти й розробкою нової концепції побудови грошово-банківської статистики й статистики платіжного балансу виникає потреба в створенні, з урахуванням досвіду країн з розвитий економікою, на основі банківського бухгалтерського обліку нової системи статистичних показників.

            У зв'язку із цим проводиться робота зі створення єдиного комплексу технічних і програмних засобів інформаційної системи центрального апарата НБУ, яка б забезпечувала нагромадження, підтримку в актуальному стані й багатоцільове комплексне використання даних, які містять статистичну інформацію про фінансово-економічні показники банківських установ України.

        Підвищенню стабільності фінансової системи також сприяє  створення інформаційної системи контролю за кредитоспроможністю комерційних банків. Така інформація може використовуватися для контролю економічних нормативів діяльності комерційних банків, ведення аналітичного електронного досьє кожного комерційного банку й для аналізу стану банківської системи в цілому.

НБУ співробітничає з Державною податковою інспекцією й Державним казначейством України з метою створення єдиного механізму контролю руху державного засобу й засобів на рахунках юридичних осіб, їхніх прибутків і витрат. Наявність відповідних баз даних дасть можливість підсилити контроль і спростити автоматизований облік зі сторони зазначених державних служб. Із цією метою в НБУ ведуться роботи з розвитку сховищ даних і аналітичної системи.

Сховище даних і аналітична система (СДАС) створюються в Національному банку з метою інтеграції різної інформації, що існує в системі НБУ й постійно надходить у неї, а також надання фахівцям ефективних засобів для її аналізу й прийняття обґрунтованих управлінських рішень.

СДАС буде забезпечувати:

     -      належне формування економічних показників,

     -      аналіз фінансового стану суб'єктів банківської системи,

     -      аналіз і моніторинг ризиків,

    -       моделювання,

    -       фінансові потоки,

    -       надання керівникам відповідних підрозділів Національного банку достовірної інформації для прийняття управлінських рішень.

        Висока продуктивність СДАС буде забезпечуватися за рахунок оптимізації моделі даних.

         Подальшими стратегічними напрямками розвитку СДАС є створення методик прогнозування тенденцій зміни економічних показників як Національного банку, так і банківської системи України в цілому.