Поделиться
Л3-0024522.docx
ЗАДАЧИ
Тема. Регистры, формы и техника бухгалтерского учета
Задача №21
Задание:
1. Проверить и обработать кассовые отчеты за декабрь (документы 1-5).
2. Произвести записи в журнал-ордер по счету 50 "Касса".
Данные для выполнения задания
Документ №1
Отчет кассира за 1 - 5 декабря 20__г.
|
№ кассо-вого ордера |
От кого получено или кому выдано |
Сумма |
|
|
Приход |
Расход |
||
|
|
Остаток на 1 декабря |
582 |
|
|
267 |
Выручка гастрономического отдела |
20168 |
|
|
268 |
Выручка хлебного отдела |
726 |
|
|
269 |
Выручка бакалейного отдела |
7259 |
|
|
159 |
Магазину №63 по товарному чеку (канцтовары) |
|
220 |
|
101 |
Госбанку по препроводительной ведомости выручка за 1-3 декабря |
|
21540 |
|
102 |
Госбанку по препроводительной ведомости выручка за 4-5 декабря |
|
6650 |
|
|
Итого за 1-5 декабря |
28153 |
28410 |
|
|
Остаток на 6 декабря |
325 |
|
Старший кассир Дзгоева З.В.
Документ №2
Отчет кассира за 6 - 10 декабря 20__ г.
|
№ кассо-вого ордера |
От кого получено или кому выдано |
Сумма |
|
|
Приход |
Расход |
||
|
|
Остаток на 6 декабря |
325 |
|
|
270 |
Выручка гастрономического отдела |
21212 |
|
|
271 |
Выручка хлебного отдела |
812 |
|
|
272 |
Выручка бакалейного отдела |
9107 |
|
|
273 |
В погашение недостачи |
2120 |
|
|
160 |
Магазину 321 за бланки документов |
|
418 |
|
161 |
Заработная плата за ноябрь |
|
4232 |
|
162 |
Пенсии работающим пенсионерам |
|
1269 |
|
163 |
На хозяйственные расходы |
|
312 |
|
164 |
В подотчет |
|
400 |
|
103 |
Госбанку по препроводительной ведомости выручка за 6-9 декабря |
|
21550 |
|
104 |
Госбанку по препроводительной ведомости за 10 декабря |
|
5170 |
|
|
Итого: |
33251 |
33351 |
|
|
Остаток на 11 декабря |
225 |
|
Старший кассир Дзгоева З.В.
Документ №3
Отчет кассира за 11 - 20 декабря 20__г.
|
№ кассо-вого ордера |
От кого получено или кому выдано |
Сумма |
|
|
Приход |
Расход |
||
|
|
Остаток на 11 декабря |
225 |
|
|
274 |
Выручка гастрономического отдела |
39879 |
|
|
275 |
Выручка хлебного отдела |
1062 |
|
|
276 |
Выручка бакалейного отдела |
14539 |
|
|
277 |
В погашение недостачи |
665 |
|
|
165 |
Магазину №35 за бумагу писчую |
|
180 |
|
166 |
В подотчет |
|
540 |
|
105 |
Госбанку по препроводительной ведомости выручка за 11-19 декабря |
|
49730 |
|
106 |
Госбанку по препроводительной ведомости выручка за 20 декабря |
|
5720 |
|
|
Итого: |
56145 |
56170 |
|
|
Остаток на 21 декабря |
200 |
|
Старший кассир Дзгоева З.В.
Документ №4
Отчет кассира за 21 - 31 декабря 20__г.
|
№ кассо-вого ордера |
От кого получено или кому выдано |
Сумма |
|
|
Приход |
Расход |
||
|
|
Остаток на 21 декабря |
220 |
|
|
167 |
В подотчет |
|
500 |
|
278 |
Выручка гастрономического отдела |
37549 |
|
|
279 |
Выручка бакалейного отдела |
14956 |
|
|
280 |
Выручка хлебного отдела |
1123 |
|
|
281 |
За путевку в санаторий |
760 |
|
|
282 |
Возвращен остаток подотчетной суммы |
71 |
|
|
168 |
Оплачено по счету за канцтовары |
|
804 |
|
169 |
Заработная плата за декабрь |
|
11937 |
|
107 |
Госбанку по препроводительной ведомости выручка за 21-29 декабря |
|
34630 |
|
108 |
Госбанку по препроводительной ведомости выручка за 30-31 декабря |
|
7050 |
|
|
Итого: |
54459 |
54421 |
|
|
Остаток на 1 января |
238 |
|
Старший кассир Дзгоева З.В.
Задача №22
Задание:
1. Проверить и обработать выписки банка по расчетному счету за декабрь.
2. Произвести запись в журнал-ордер по счету №51 "Расчетный счет"
Данные для выполнения задания
Документ №5
Выписка из лицевого счета №441363
|
Дата |
№ документа |
Род операции |
Дебет |
Кредит |
Сальдо |
|
01.12 |
|
|
|
|
113609 |
|
01.12 - 03.12 |
101 |
3 |
|
21540 |
|
|
04.12 - 05.12 |
102 |
3 |
|
6650 |
|
|
|
|
|
|
28490 |
141799 |
Приложения:
1. Препроводительная ведомость за 01.12 - 03.12 - выручка -21540
2. Препроводительная ведомость за 04.12 - 05.12 - выручка -6650.
Документ №6
Выписка из лицевого счета №441363
|
Дата |
№ документа |
Род операции |
Дебет |
Кредит |
Сальдо |
|
06.12 |
|
|
|
|
141799 |
|
06.12 |
172 |
2 |
236 |
|
|
|
06.12 |
173 |
2 |
2780 |
|
|
|
07.12 |
174 |
2 |
1465 |
|
|
|
07.12 |
103 |
3 |
|
21550 |
|
|
10.12 |
104 |
3 |
|
5170 |
|
|
|
|
|
4481 |
26720 |
164038 |
Приложения:
1. Фабрике-прачечной
Платежное поручение №172 от 06.12.20__г.
За стирку санспецодежды - 236.
2. Поликлинике
Платежное поручение №173 от 06.12. 20__г.
За медосмотр - 2780
3. Райэнерго
Платежное поручение №174 от 07.12. 20__г.
За электроэнергию - 1465
4. Препроводительная ведомость №103 за 06.12. 20__г. по 09.12. 20__г. выручка - 21550
5. Препроводительная ведомость №104 за 10.12. 20__г. выручка - 21550
Документ №7
Выписка из лицевого счета №441363
|
Дата |
№ документа |
Род операции |
Дебет |
Кредит |
Сальдо |
|
11.12 |
|
|
|
|
164038 |
|
11.12 |
175 |
2 |
200 |
|
|
|
12.12 |
176 |
2 |
7120 |
|
|
|
13.12 |
177 |
2 |
4626 |
|
|
|
18.12 |
178 |
2 |
10000 |
|
|
|
|
105 |
3 |
|
49730 |
|
|
|
106 |
3 |
|
5720 |
|
|
|
|
|
21946 |
55450 |
197542 |
Приложения:
1. Магазину № 28
Платежное поручение №175 от 11.12. За товар, купленный в кредит - 200
2. Платежное поручение №176 от 12.12. Органам социального страхования - 7120
3. ЖКО №142. Платежное поручение №177 от 13.12.
За аренду согласно счету - 4626
4. Райфинотделу. Платежное поручение №178 от 18.12.
Отчисление от прибыли - 10000
5. Препроводительная ведомость № 105 за 11 - 19 декабря -выручка - 49730
6. Препроводительная ведомость № 106 за 20 декабря -выручка - 5720
Документ №8
Выписка из лицевого счета №441363
|
Дата |
№ документа |
Род операции |
Дебет |
Кредит |
Сальдо |
|
21.12 |
|
|
|
|
197542 |
|
21.12 |
256 |
2 |
462 |
|
|
|
22.12 |
179 |
2 |
8960 |
|
|
|
26.12 |
180 |
2 |
269 |
|
|
|
|
107 |
3 |
|
34630 |
|
|
|
108 |
3 |
|
7050 |
|
|
|
181 |
2 |
45000 |
|
|
|
|
|
|
54691 |
41680 |
184531 |
Приложения:
1. Ремстройконторе. Платежное требование №256 от 21.12. 20__г.
За обслуживание электросети - 462
2. Автобазе. Платежное поручение №179 от 22.12. 20__г. За транспортные услуги - 8960
3. Фабрике-прачечной. Платежное поручение №180 от 26.12. 20__г. За стирку спецодежды - 269
4. Препроводительная ведомость №107 - выручка за 21.12 - 29.12 - 34630
5. Препроводительная ведомость №108 - выручка за 30.12 - 31.12 - 7050
6. Поставщикам. Платежное поручение №181 за товар - 45000.
Материалы на данной страницы взяты из открытых источников либо размещены пользователем в соответствии с договором-офертой сайта. Вы можете сообщить о нарушении.
