Лекция 8

Лекція 8

Тема: Страхування підприємницьких ризиків

План

1.              Підприємницькі ризики та необхідність їх страхування.

2.              Страхування комерційних ризиків

3.              Страхування фінансових ризиків

4.              Страхування кредитних ризиків

5.              Страхування депозитів та інших банківських ризиків, страхування інвестицій.

Література:

1.     Вовчак О.Д. Страхування: Навчальний посібник. - Львів: “Новий Світ”, 2005.- 480с.

2.     Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг. Закон України від 12.07.2001.// Україна-бізнес.- 2001.- №35

3.     Про внесення змін до Закону України “Про страхування”. Закон України від 4 жовтня 2001 р. №44// Урядовий кур’єр. – 2001. – 7 листопада.

4.     Клапків М.С Кредитно-страховий альянс. – Тернопіль:Збруч,1995.- 135с.

1.     Підприємницькі ризики та необхідність їх страхування.

Страхування підприємницьких ризиків охоплює всю підпримницьку діяльність страхувальника, яка пов’язана із вкладенням грошових та інших ресурсів у виробництво, виконання робіт або надання послуг і на цій основі отримання відповідного доходу.. Відповідальність страховика полягає у відшкодуванні страхувальнику втрат, що виникли внаслідок непередбачених умов у здійсненні підприємницької діяльності.

Найбільший вплив на підприємницьку діяльність мають такі види ризиків як політичні, технічні, виробничі та комерційні.

Політичні ризики – це це можливість винекнення збитків чи скорочення розміру прибутку, які є наслідком державної політики.. Політичні ризики можуть бути національними, регіональними та глобальними.

Технічні ризики визначаються особливостями організації виробництва, можливостями та періодичністю проведення ремонту обладнання. Вони відносяться до групи внутрішніх ризиків, оскільки їх винекнення залежить від діяльності самого підприємства. На практиці розроблені комплексні страхові поліси, які передбачають одночасне страхування майна  і підприємницьких ризиків.

Виробничі ризики пов’язані з проблемами неадекватного використання сировини, матеріалів, зростання собівартості продукції, збільшення втрат робочого часу, що призводить до фінансових втрат.

Комерційні ризики – це ризики, які виникають в процесі реалізації товарів і послуг, вироблених чи закуплених підприємством, їх відвантаження, транспортування та прийому покупцем.

Особливістю страхування підприємницьких ризиків є те, що це комбінаторне страхування, яке може приєднуватись до багатьох базових видів майнового страхування і страхування відповідальності.

Страхування підприємницьких ризиків поділяється на такі підгалузі:

1.                 страхування комерційних ризиків, пов’язане із перервами в технологічному процесі та господарській діяльності.

2.                 Страхування фінансових ризиків – це страхування інвестицій, депозитів, біржових та валютних ризиків.

Страхування підприємницьких ризиків – одне з найбільш складних як на стадії укладання договору, так і протягом всього періоду його дії. В економічній літературі тлумачення понять комерційного  фінансового ризиків є однозначними. Річ у тому, що відповідальність страховика із забезпечення захисту комерційних і фінансових ризиків полягає у відшкодуванні у відшкодуванні страхувальнику втрат, які виникли внаслідок несприятливої, непередбаченої зміни ринкової кон’юнктури та погіршення інших умов для здійснення комерціних операцій, тобто таке страхування охоплює всі види страхового захисту та ризиків, які проявляються в будь-якій сфері фінансових відносин або безпосередньо спричиняють фінансові втрати.. Серед більш як 10 ризиків, об’єднаних у фінансову групу відповідно до вимог Першої директиви ЄС (1973р.) найбільш загрозливим є ризик втрати прибутку. Отже, страхування від втрат прибутку є найбільш поширеним видом страхування фінансових ризиків.

2.            Страхування комерційних ризиків.

Страхування комерційних операцій полягає в тому, що відшкодувати можливі втрати на випадок, коли через певний період застраховані операції не дадуть очікуваної віддачі.Страхове відшкодування в такому разі встановлюється в обсязі різниці між страховою сумою та одержаним прибутком від застрахованої комерційної діяльності.

Тарифні стравки із страхування комерційних ризиків визначаються з врахуванням таких чинників: рівня стабльності ринкових відносин та прогнозу перспектив їхньої динаміки, строку страхування, виду діяльності.

Значного поширення набуває забезпечення страхового захисту матеріально-технічної бази виробництва, яке здійснюється через страхування майна підприємств від різноманітних ризиків. Ставки страхових внесків за договорами страхування майна коливаються від 0,05 до 0,5% вартості майна. При страхуванні обладнання промислових підприємств страховий збір коливається від 0,15 до1 % їх вартості, а якщо страхують дорогі марки автомобілів, то ставки страхових внесків можуть досягати  15-20%.

Поширеним є страхування від вогню, страхування майна і втрат від перерв у виробництві.

Одним із видів страхування комерційних ризиків є ризики нової техніки і технології. Страхування ризиків, пов’язаних з впровадженням у виробництво нової техніки і технологій можна розділити на два напрями. Перший – це страхування самої техніки, установок, технологічних ліній на випадок їх виведення із ладу, порушення роботи, знищення. Другий – страхування від непередбачуваних несприятливих наслідків, які викликані впровадженням технічних і технологічних новинок і призвели до порушення виробничого циклу.

3. Страхування фінансових ризиків

Важливе місце підводиться страхуванню фінансових ризиків., під якими розуміють ризики, які випливають з  фінансових угод або фінансової діяльності, коли в якості товарів виступають валюта, цінні папери, грошові кошти. Фінансовий ризик охоплює такі види ризиків як валютний, кредитний та інвестиційний.

Валютний ризик – це ймовірність фінансових втрат внаслідок зміни курсу валют, які можуть виникнути в період між укладанням контракту і фактичним проведенням розрахунків з ним. Розрізняють валютні ризики імпортера, валютні ризики експортера.

Кредитний ризик – пов’язаний з можливістю невиконання підприємством своїх фінансових зобов’язань перед інвестором у разі використання кредиту. Кредитний ризик виникає у відносинах з кредиторами, контрагентами, постачальниками, акціонерами тощо.

Інвестиційний ризик пов’язаний із специфікою вкладення підприємцем грошових коштів у різноманітні проекти.

Страхування фінансових ризиків полягає у тому, щоб відшкодувати можливі втрати на випадок, коли через певний період застраховані угоди не дадуть очікуваної віддачі. Страхове відшкодування в такому разі встановлюється в обсязі різниці між страховою сумою та одержаними прибутком від застрахованої комерційної діяльності.

Страхування фінансових ризиків передбачає деякі обов’язкові умови щодо укладання договорів. Страхувальнику належить мати дозвіл, ліцензію або патент на ведення комерційної діяльності та інші необхідні документи. У своїй письмовій заяві він повинен інформувати страхову компанію про передбачувані операції, очікувані витрати та доходи, підписані контракти та інші обставини, які дозволяють страховику оцінити ступінь ризику.

При встановленні тарифних ставок із страхування фінансових ризиків враховуються рівень стабільності ринкових відносин та прогноз перспектив їхньої динаміки, строк страхування, вид діяльності тощо. Для кожного підприємства ризик має специфічні характеристики, які визначаються галузевою спрямованістю. Тому страхові тарифи диференціюються як за видом ризику, так і за галузями.

4. Страхування кредитних ризиків

.

Кредитне страхування – відносно новий вид страхування. Об’єктом страхування кредитного ризику виступають майнові інтереси, пов’язані з матеріальними збитками, що можуть бути завдані страхувальнику внаслідок невиконання або неналежного виконання  своїх зобов’язань, передбачених кредитним договором між позичальником і страхувальником.

Виділяють такі види страхування кредитів як страхування делькредерне (кредити), страхування поручительства і гарантії, страхування збитків, які виникають через надмірне довір’я.

Необхідною умовою виникнення відповідальності є факт настання страхового випадку, а як результат – поява ризику неплатоспроможності позичальника.

Страховими випадком вважаються збитки страхувальника внаслідок невиконання або неналежного виконання позичальником своїх обов’язків, передбачених кредитним договором. Сюди відносять неповернення або часткове повернення позичальником кредиту у встановлені кредитним договором терміни, невиплата ним відсотків, невиконання інших обов’язків передбачених кредитним договором.

Страховий платіж залежить від характеру кредиту, наявності товарно-матеріальних цінностей або іншого майна  у власності позичальника, цільового призначення кредиту та інших умов передбачених кредитним договором.

Страхова сума вираховується з суми кредиту та відсотків за користування кредитом.

Межа відповідальності страховика становить від 50 до 90% суми непогашеного кредиту та відсотків, передбачених договором кредитування.

5. Страхування депозитів та інших банківських ризиків, страхування інвестицій.

Система депозитного страхування забезпечує захист вкладів у випадку банкрутства комерційних банків.. Страхування депозитів покликане вирішити два основних завдання: забезпечити гарантії повернення вкладів вкладникам та сформувати на цій основі реальний механізм попередження кризи банківської ліквідності і масового вилучення коштів із депозитних рахунків у випадку несприятливої кон’юнктури і банкрутства банків.

Необхідність впровадження системи страхування банківських депозитів встановлюється такими чинниками: загальним спадом довіри до банків, потребою надання допомоги тим банкам, які потрапили у складну фінансову ситуацію, потребою стабілізації фінансових ресурсів банку та ін.

Системи депозитного страхування можуть функціонувати на базі державної, приватної та змішаної форм власності, а за формами проведення поділяється на обов’язкове та добровільне.

Страхування депозитів є особливо актуальним для України, де частішають випадки неплатоспроможності банків.

Під страхуванням інвестицій розуміють страхування таких вкладень інвестора, які пов’язані з одержанням прибутку. При страхуванні інвестицій інвестор може страхувати не тільки свій капітал, а й майбутні доходи. Укладення договору страхування здійснюється на підставі письмової заяви страхувальника. І укладається як правило на рік.

Семінарське заняття

Тема: Страхування відповідальності та підприємницьких ризиків.

Теми рефератів:

1.                 Стан і перспективи розвитку страхування відповідальності в Україні.

2.                 Перспективи розвитку страхування професійної відповідальності в Україні.

3.                 Створення і функціонування міжнародної системи страхування “Зелена картка”.

4.                 Проблеми забруднення довкілля та роль екологічного страхування в їх вирішенні.

5.                 Програма страхування банківських депозитів в зарубіжних країнах.

6.                 Система депозитного страхування в Україні.

Особливості та основні умови