Поделиться
18уи.docx
Таблица 2.2. Анализ выполнения плана текущих затрат
|
Элементы затрат |
По плану на 2011 год |
Фактически за 2011 год |
Отклонение от плана, (+/-) |
Изменение удельного веса, (гр. 5-гр.3) |
||
|
|
млн. р. |
% |
млн. р. |
% |
млн. р. |
% |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
|
Материальные затраты |
550 |
11,9 |
556 |
11,7 |
6 |
-0,2 |
|
Расходы на оплату труда |
2880 |
62,2 |
2887 |
61,0 |
7 |
-1,2 |
|
Отчисления на социальные нужды |
950 |
20,5 |
982 |
20,7 |
32 |
0,2 |
|
Амортизация основных средств и нематериальных активов |
120 |
2,6 |
132 |
2,8 |
12 |
0,2 |
|
Прочие затраты |
130 |
2,8 |
178 |
3,8 |
48 |
1,0 |
|
Итого |
4630 |
100,0 |
4735 |
100,0 |
105 |
- |
Таким образом, план снижения текущих затрат ОАО "Эмальпосуда" не был выполнен на 105 млн. р. (на 2,15%).
Материальные расходы превысили расходы по плану на 6 млн. р., расходы на оплату труда – на 7 млн. р., отчисления на социальные нужды – на 32 млн. р., амортизация основных средств и нематериальных активов – на 12 млн. р., прочие затраты - на 48 млн. р.
Материалы на данной страницы взяты из открытых источников либо размещены пользователем в соответствии с договором-офертой сайта. Вы можете сообщить о нарушении.
