Открытый урок по теме: Сущность, формы и виды кредита. Кредитная система РФ.

Тема: Сущность,  формы и виды кредита. Кредитная система РФ.

Вид урока:

Урок усвоения новых знаний.

Цели:

Образовательная: Способствовать формированию у обучающихся представлений о кредите, его формах и принципах построения  и структуре кредитной системы РФ,  особенностях функционирования всех звеньев кредитной системы.

Развивающие: способствовать развитию логического мышления, пространственного воображения, умению правильно обобщать и делать выводы.

Воспитательные: способствовать развитию творческого отношения  к учебной деятельности,  сосредоточенности, оргнаизованности, дисциплинированности.

формирование у студентов профессиональных качеств бухгалтера, таких как аккуратность, усидчивость, дисциплинированность; воспитание чувства ответственности за порученное дело, умение работать в коллективе, исполнительности, аккуратности, добросовестности.

Метод обучения: приём активизации познавательной деятельности студентов, диалоговые технологии.

ХОД УРОКА

I Организационная часть:

   1. проверка посещаемости обучающихся.

   2. проверка готовности группы к занятиям.

II. Изучение нового материала.

Слайд 2

Кредит – ссуда в денежной или товарной форме на условиях возвратности, платности и срочности. Кредиты выдаются физическим и юридическим лицам. Гражданин идет на такую сделку с кредитной организацией, когда собственные средства не позволяют достичь желаемой цели. Кредиты обслуживаются исключительно банками. Микрофинансовые организации и физические лица дают займы.

Слайд 3

Принято разделять несколько форм кредитов.

Банковский кредит предоставляется в денежной форме банка­ми и другими финансовыми институтами предприятиям, органи­зациям, населению и государству.

Коммерческий кредит — это кредит, предоставляемый предприятиями друг другу, в соответствии c Гражданским кодексом РФ (ст. 823) коммерческий кредит предоставляется в виде аванса, предварительной оплаты, отсрочки и рассрочки  оплаты товаров, работ или услуг, если иное не установлено законом.

Государственный кредит — это, как правило, заимствование государства или местных органов власти у бизнеса и населения.

Международный кредит включает кредитные отношения между государством и международными финансовыми организациями, а также между национальными фирмами и зарубежными банками и другими

Кредит – предоставление банком или кредитной организацией денег заемщику в размере и на условиях, предусмотренных кредитным договором, по которому заемщик обязан возвратить полученную сумму и уплатить проценты по ней.

Слайд 4-5

Банковское кредитование осуществляется при строгом соблюдении принципов кредитования, которые представляют собой основу, главный элемент системы кредитования. Принципы кредитования отражают сущность и содержание кредита, а также требования основных законов в области кредитных отношений.

Банковское кредитование осуществляется при строгом соблюдении принципов кредитования, которые представляют собой основу, главный элемент системы кредитования. Принципы кредитования отражают сущность и содержание кредита, а также требования основных законов в области кредитных отношений. Выделяют следующие принципы кредитования (рис.1):

Возвратность означает, что после окончания срока кредита средства должны быть обязательно возвращены.

 Срочность кредитования означает, что кредит должен быть возвращен в строго определенный срок. Определенный договором срок кредитования является предельным временем нахождения денежных средств у заемщика.

Платность кредита означает, что заемщик должен внести банку определенную плату за временное пользование заимствованными у банка денежными средствами.

Обеспеченность ссуд означает, что имеющиеся у заемщика имущество, ценности и гарантии позволяют кредитору быть уверенным в том, что возврат выданных средств будет осуществлен в срок.

Дифференцированность кредитования означает, что банки не должны одинаково подходить к решению вопроса о выдаче кредита претендующим на его получение клиентам. На основе предварительно проведенной работы по оценке кредитоспособности предполагаемых заемщиков банк отбирает из их числа наиболее надежных и только с ними ведет дальнейшую работу по заключению кредитного договора.

 Целевая направленность предполагает выдачу ссуды под четкую цель ее использования, согласно договору, должны быть определены объекты кредитования.

Слайд 6

Современная кредитная система – это совокупность различных кредитно-финансовых институтов, действующих на рынке ссудных капиталов и осуществляющих аккумуляцию и мобилизацию денежного капитала. Через кредитную систему реализуются сущность и функции кредита.

Формируя капиталы и их перемещение между сферами национального хозяйства, кредитная система оказывает значительное влияние на структуру совокупного спроса и совокупного предложения.

В настоящее время структура кредитной системы РФ состоит из трех ярусов:

1) Центральный банк;

2) банковская система:

3) специализированные небанковские кредитно-финансовые институты:

Слайд 7

Центробанк– главный финансовый институт страны, отвечающий за эмиссию, денежно-кредитную политику государства, регулирование деятельности коммерческих банков. ЦБ РФ работает совместно с правительством, но не подчиняется ему напрямую. 

Банк России — это государственная структура и все его имущество является федеральной собственностью. Его работа регламентируется Конституцией и федеральными законами, а председатель ЦБ ежегодно отчитывается перед Госдумой.

Слайд 8

В Конституции прописана основная цель ЦБ – поддержка рубля. Статья 75 <*>

1. Денежной единицей в Российской Федерации является рубль. Денежная эмиссия осуществляется исключительно Центральным банком Российской Федерации. Введение и эмиссия других денег в Российской Федерации не допускаются.

2. Защита и обеспечение устойчивости рубля - основная функция Центрального банка Российской Федерации, которую он осуществляет независимо от других органов государственной власти.

Слайд 9

Дополнительные функции Центрального банка Российской Федерации:

·                     разрабатывать и осуществлять кредитно-денежную политику (совместно с органами власти);

·                     выпускать наличные деньги;

·                     кредитовать банковские организации;

·                     управлять деятельностью банков, устанавливая правила и регламенты;

·                     выдавать лицензии кредитным организациям;

·                     контролировать работу банков и страховых компаний;

·                     управлять золотовалютными резервами государства;

·                     обслуживать счета бюджетной системы России.

Слайд 10

Коммерческий банк – это юридическое лицо, которое на основании лицензии Центробанка имеет исключительное право осуществлять банковские операции для юридических и физических лиц.

Коммерческий банк - это организация, созданная для привлечения свободных денежных средств и размещения их от своего имени на условиях платности, срочности и возвратности.

Коммерческие банки так называются, потому что их цель - получение прибыли. Доход банков складывается из двух основных составляющих: разницы между ценой привлечения и ценой размещения денежных средств, а также комиссией за предоставляемые услуги. Не основной, но значимой статьей дохода являются пени и штрафы (например, за просрочки платежей по предоставленным ссудам).

Коммерческий банк – это кредитной учреждение, операции которого направлены на аккумуляцию денежных средств и на последующее размещение их на денежном рынке, а также выполнение поручений клиентов.

Слайд 11

К основными функциям коммерческих банков относятся:
- мобилизация временно свободных денежных средств и превращение их в капитал;
- кредитование предприятий, государства и населения;
- осуществление расчетов и платежей в хозяйстве;
- выпуск и размещение ценных бумаг;
- создание кредитных денег;
- консультирование, предоставление экономической и финансовой информации.

Слайд 12

Кредиты классифицируются в зависимости от того, на что требуются деньги:

Ссуды на развитие бизнеса, закрытие кассовых разрывов и другие кредиты для юридических лиц.

Ипотека. Оформляется для улучшения жилищных условий: покупки квартиры, участка с домом или строительства дачи. Недвижимость передаётся в залог банку. В случае систематичных крупных нарушений договора её можно потерять.

Кредит под залог недвижимости. Позволяет получить наличные под залог имеющегося жилья или автомобиля. Главный плюс в том, что можно получить крупные суммы на любые цели без поручителей.

Автокредит — заём на покупку машины. В большинстве случаев авто передаётся в залог, поэтому его необходимо застраховать, в том числе оформить полис КАСКО. Финансовые учреждения обычно выдают такие займы под низкий процент.

Потребительские. Деньги выдаются наличными или переводятся на счёт заёмщика. Их можно получить на любые цели, например, на отпуск, образование детей, покупку дорогостоящей техники, ремонт. Банки выдают небольшие займы без залогов и поручителей с минимальным комплектом документов.

Рефинансирование. Это получение средств в одном банке на погашение долга и начисленных процентов в другом.

Реструктуризация. Если возникла сложная жизненная ситуация, нужно обратиться с заявлением в банк, где вы брали кредит. Условия договора могут пересмотреть, чтобы облегчить возврат долга.

Реструктуризация — изменение условий существующего кредита. Кредитный договор продолжает действовать, и все вопросы решаются в организации, которая его выдала. Уйти в другой банк нельзя. Эта программа направлена на улучшение финансового положения заемщика, у которого возникли трудности с погашением долга.

Реструктуризацию проводят по одному из вариантов:

снижают процентную ставку — ежемесячно должник будет тратить меньше на обслуживание кредита

«растягивают» срок кредитования — он увеличивается, но размер ежемесячных выплат по кредиту уменьшается

дают заемщику кредитные каникулы — какое-то время можно выплачивать только проценты по кредиту

списывают начисленные проценты и так далее.

Слайд 13

Небанковская кредитная организация (НКО) – термин, обозначающий кредитную организацию, не являющуюся банком, но осуществляющую при этом некоторые банковские операции.
В основном деятельность НКО сосредоточена в сфере расчетов, они не имеют права привлекать во вклады средства физических и юридических лиц, а также заниматься производственной, страховой и торговой деятельностью. Конкретный перечень выполняемых операций зависит от вида НКО.

Слайд 14-16

Существуют следующие виды НКО:

1)   Расчетная небанковская кредитная организация (РНКО), специализирующаяся на проведении расчетных операций, к числу которых относятся: открытие и ведение счетов юридических лиц, осуществление расчетов по этим счетам, переводы денежных средств (в том числе без открытия счета), купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной форме, кассовое обслуживание корпоративных клиентов, инкассация денежных средств и др.

Примеры: АО НКО «ПКД», АО НКО «Сетевая Расчетная Палата», АО НКО «Частный РКЦ» и др.

2)   Платежная небанковская кредитная организация. Ориентирована на осуществление переводов денежных средств, а также иных банковских операций, связанных с переводами. Ее цель заключается в исполнении роли оператора по денежным переводам.

Примеры: АО НКО «Москлирингцентр», НКО «Монета.РУ», НКО «Премиум» ООО и пр.

3)   Кредитно - депозитная НКО. Такая организация имеет право привлекать средства юридических лиц во вклады на определенный срок, размещать средства от своего имени, выдавать банковские гарантии, осуществлять деятельность на рынке ценных бумаг, покупать и продавать валюту в безналичном порядке от своего имени (Положение Банка России № 153-П), но не осуществляет расчетные операции.

4)    Микрофинансовая компания (МФК) – имеет право выдавать микрозаймы, а также привлекать средства физических и юридических лиц с учетом следующих ограничений:

- не вправе выдавать займы в иностранной валюте;

- не вправе осуществлять операции на рынке ценных бумаг;

- лимит выдачи одному заемщику – юридическому лицу не должен превышать 3 млн рублей, а физическому лицу – 1 млн рублей;

- вправе привлекать средства физических лиц и ИП, являющихся учредителями МФК, а также своих займодавцев, сумма долга перед которыми составляет не менее 1,5 млн рублей, и др.

5)  Микрокредитная компания (МКК) - осуществляет микрофинансовую деятельность с учетом ограничений, актуальных для МФК, а также:

- не вправе выдавать физическому лицу микрозаем/микрозаймы на сумму, превышающую 500 тыс. рублей.

- не вправе выпускать и размещать облигации и пр.

Надзорные функции за деятельностью МФО осуществляет Банк России.

В качестве примера действующих МФО можно привести следующие: ООО «Домашние деньги», ООО «М-Финанс», ООО «Микрозайм», ООО «Быстрый займ» и др.

6) Ломбарды. Автомобильные, ювелирные, часовые и ломбарды домашней техники – все эти компании выдают кредиты под залог имущества заемщиков. Эксперты советуют пользоваться услугами ломбардов только в тех случаях, когда вы точно знаете, что сможете выплатить кредит – дело в том, что проценты в таких организациях очень высокие, и люди с серьезными финансовыми проблемами обычно только глубже уходят в долги или лишаются имущества. К тому же, получить займ в ломбарде можно, заложив только ликвидное имущество – то есть то, что можно продать по хорошей цене.

7) Лизинговые компании предоставляет услуги, совмещающие в себе аренду и кредитование. Другими словами, это возможность приобретать имущество на правах аренды с переходом в собственность. Часто такими услугами пользуются юридические лица, закупающие дорогостоящее оборудование или транспорт. Как правило, лизинговые компании – дочерние структуры коммерческих банков.

Слайд 17

III. Закрепление изученной темы:

}  Дайте определение кредита.

}  Раскройте принципы кредитования?

}  Какие функции выполняет Центробанк?

}  Какие функции выполняют коммерческие банки?

}  Назовите особенности функционирования НКО.

Слайд 18

IVДомашнее задание: Написать сообщение на тему: «Особенность предоставления…  (указать конкретно какого)  вида кредита».

Список используемой литературы

1.         Бардовский В.П., Рудакова О.В., Самородова Е.М. Экономическая теория  М. ИД «ФОРУМ»-ИНФРА-М 2019-400 с.

2.         Днепров, М. Ю.   Основы экономической теории : учебник для СПО / М. Ю. Днепров, О. В. Михайлюк, В. А. Николаев. — М. : Издательство Юрайт, 2019. — 216 с.

Скачано с www.znanio.ru