Предприятие: ИП «СтройКомфорт» Бизнес-план: «ремонтно-строительные услуги»

БИЗНЕС­ПЛАН Предприятие: ИП «СтройКомфорт» Бизнес­план: «ремонтно­строительные услуги» Адрес предприятия: Приморский край, г.Партизанск, ул. Осиновая 2 Телефон: 67834 Директор:  Разработчик:  Дата составления:22.11.2017. Выполнил:  Руководил: Н.В.Байрацкая СОДЕРЖАНИЕ РЕЗЮМЕ……………………………………………………...…………..3 1 ПРЕДПРИЯТИЕ…………………………………………………….....4 1.1 Цель предприятия и его задачи…………………………………...4 1.2 Организационно­правовая форма предприятия………………….4 2 ОПИСАНИЕ УСЛУГ…………………………………………………..6 2.1 Характеристика объекта…………………………………………...6 2.1 Виды услуг………………………………………………………….6 2.3 Выбор места размещения предприятия…………………………..7 3 ПЛАН ПРОИЗВОДСТВА……………………………………………...8 3.1 Режим работы предприятия……………………………………….8 3.2   Производственная   программа   в   натуральном   и   стоимостном выражении……………………………………………………………….8 3.3 Капитальные затраты………………………………………………9 3.4 План по труду и заработной плате………………………………10 4 СМЕТА ЗАТРАТ…………………………………………………...…12 5 ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН……………………………………………...13 5.1 Первоначальные затраты…………………………………………13 5.2 Расчет прибыли и рентабельности………………………………13 5.3 Расчет точки безубыточности……………………………………13 5.4 Прогнозы на будущее…………………………………………….16 ЛИТЕРАТУРА……………………………………………………...…...17 2 РЕЗЮМЕ Цель проекта: открытие в городе Партизанске ремонтно­строительной компании «СтройКомфорт», улица Осиновая, дом 2. Создание   стабильной   конкурентоспособной   организации, оказывающей населению бытовые услуги по ремонту и отделке помещений. Финансовые   ресурсы   для   осуществления   проекта: 1182840   руб. Необходимые   денежные   средства   для   реализации   проекта предусматривается   привлечь   в   виде   кредита. кредитапредусматривается  осуществить  в течение 12 месяцев.   Полный   возврат Для осуществления ремонтных работ имеется помещение, требуемое косметического ремонта.  Создаваемое   предприятие   комплектуется   новым   оборудованием, инструментами и иными активами за счет полученного кредита. Финансовые результаты проекта: Смета затрат составит–1443530,9 руб. Прогнозируемая выручка ­  (за год )– 740069 руб. Срок окупаемости проекта – 2 года Рентабельность проекта – 51,2% 3 1 ПРЕДПРИЯТИЕ 1.1 Цель предприятия и его задачи Я   хочу   создать   индивидуальное   частное   предприятие «СтройКомфорт» по оказанию ремонтно­строительных услуг. Я   решила   создать   это   предприятие,   так   как   считаю,   что   моё предприятие будет иметь прибыль на перспективу; создаст рабочие места для   людей;принесёт   достаточный   доход   для   моей   дополнительной деятельности. Моё   предприятие   находится   по   адресу:   Приморский   край,   г. Партизанск, ул. Осиновая 2. 1.2 Организационно­правовая форма предприятия  Индивидуальное   частное   предприятие   –   это   форма   организации ,прикоторой предприятием владеет и управляет 1 человек. Входя в роль частного   предпринимателя,   я   конкретно   знаю   свои   цели   и   решение поставленных задач. Достоинством является профессиональный и ответственный подход к делу, организованно, быстро и качественно выполненная работа в сроки. Преимущества   в   том,   что   мы   выполняем   все   виды   ремонтно­ строительных работ по ремонту помещений. Моё предприятие небольшого размера и в моем подчинении находится 2   человека,   поэтому   наиболее   эффективной   формой   управления   будет линейная система организации. 4 Директор                                                    (бухгалтер)                 Рабочий 1                                    Рабочий 2              Разнорабочий                                   Разнорабочий                              Рис.1 ­ Схема управления Функции на предприятии будут распределены следующим образом: Директор   (совмещает   функции   бухгалтера)   –   Жданова   Виолетта Денисовна:  Организует всю работу предприятия;  Несёт   полную   ответственность   за   его   состояние   и   состояние трудового коллектива;  Представляет предприятие во всех учреждениях и организациях;  Распоряжается имуществом предприятия;  Заключает договора;  Осуществляет поиск поставщиков комплектующих материалов;  Разрабатывает   и   реализует   сбытовую   и   ценовую   политику предприятия;  Издаёт   приказы   по   предприятию   в   соответствии   с   трудовым законодательством, принимает и увольняет работников;  Применяет   меры   поощрения     и   налагает   взыскания   на работников предприятия;  Руководит   работой   по   планированию   и   экономическому стимулированию на предприятии труда, выявлению и использованию. 2 ОПИСАНИЕ УСЛУГ 5 2.1 Характеристика объекта Предприятие   «СтройКомфорт»   предназначено   для   оказания строительно­ремонтных   услуг.   Услуги   представляют   собой   комплекс мероприятий,   эффективность   которых   гарантирует   долговременную эксплуатацию помещения после ремонта, создание уюта и комфорта. Все люди стараются, чтобы их собственное жилье было как можно более   светлее,   красивее   и   комфортнее.   Чтобы   этого   достичь,   нужно провести высококачественный ремонт. Совсем недавно ремонт помещений практически   не   относился   к   категориям   серьезной   деятельности.   Все организации,   работающие   в   этой   сфере,   действовали,   как   правило,   по «черным»   схемам.   Такой   бизнес   даже   в   период   кризиса   не   сдавал   свои позиции. На сегодняшний день внутренней отделкой помещений занимается большое   количество   компаний   и   частных   лиц,   а   также   посредников. Началом   любого   современного   ремонта   служит   определение   желаемых целей преобразования. 2.2 Виды услуг В   планах   предприятия   «СтройКомфорт»   предполагается предоставление следующих услуг:  замена и монтаж электропроводки;  замена и монтаж сантехники;  утепление и ремонт балконов и окон;  наклеивание обоев;  облицовка   кафельной   плиткой,   искусственным   камнем, керамогранитом;  монтаж полов, укладка напольных покрытий (ламинат, паркет, линолеум, ПВХ и др.);  замена и установка входных и межкомнатных дверей;  монтаж потолков (натяжные, подвесные, реечные). 6 2.3 Выбор места размещения предприятия Наличие   помещения   существенно   влияет   на   результаты предпринимательства в любой сфере деятельности. Помещение находится по адресу : г.Партизанск, ул. Осиновая 2. Для   функционировании   всей   системы   необходимо   произвести ремонтные работы помещения. Смета затрат на реконструкцию помещения приведена в приложении  1. Схема помещения  изображена в приложении № 2 7 3 ПЛАН ПРОИЗВОДСТВА 3.1 Режим работы предприятия Принимаем для предприятия шестидневную рабочую неделю. Количество рабочих дней в год – 303, в месяц – 25. У рабочих будет восьмичасовой рабочий день: с 9:00 до 18:00 часов, с перерывом на обед 1 час,   по   скользящему   графику   (второй   выходной   день     рабочий   берет   в течение  недели). У руководителя ненормированный рабочий день. Таблица 1 – График работы Должность Рабочие Пн + Вт + Рабочие дни Ср + Чт + Пт + Сб + Вс ˗ 3.2 Производственная   программа   в   натуральном   и   стоимостном выражении Таблица 2 ­ Производственная программа в натуральном выражении № Наименование услуг Кол­во услуг в месяц 1 2 3 4 5 6 7 8 Замена и монтаж электропроводки; Замена и монтаж сантехники; Утепление и ремонт балконов и окон; Наклеивание обоев; Облицовка   кафельной   плиткой,   искусственным   камнем, керамогранитом; Монтаж   полов,   укладка   напольных   покрытий   (ламинат, паркет, линолеум, ПВХ и др.); Замена и установка входных и межкомнатных дверей; Монтаж потолков (натяжные, подвесные, реечные). Итого: 30 20 5 5 2 5 5 5 ­ Таблица 3 ­ Производственная программа в стоимостном выражении Кол­во услуг в год 360 240 60 60 24 60 60 60 924 Услуги Кол­во  услуг в год 1 Замена и монтаж электропроводки; 360 Цена за  1  услугу, руб. 150 Общая ст­ть  за год, руб. 54000 8 2 3 4 5 6 7 8 Замена и монтаж сантехники; Утепление и ремонт балконов и окон; Наклеивание обоев; Облицовка кафельной плиткой,  искусственным камнем, керамогранитом; Монтаж полов, укладка напольных  покрытий (ламинат, паркет, линолеум, ПВХ  и др.); Замена и установка входных и  межкомнатных дверей; Монтаж потолков (натяжные, подвесные,  реечные). Итого: 240 60 60 24 60 60 60 ­ 1500 3000 5000 20000 5000 3500 5000 360000 180000 300000 480000 300000 210000 300000 ­ 2184000 3.3 Капитальные затраты Таблица 4 – Расчет амортизационных отчислений N/N Наименование  оборудования 2 1 1 2 3 4 Шуруповерт Компьютер Автомобиль Дрель 2 Циркулярка Лобзик 5 6 1 7 8 9 10 Углорез 11 Перфоратор Лазерный уровень Паяльник Труборезы Итого: Цена за 1, руб. 3 20000 160000 5000 7000 5000 4600 3 11000 3600 3500 4500 8700 ­ Кол­во Стоимость, руб. Норма  амортиз ации, % 4 1 1 1 2 1 1 4 1 1 1 1 1 ­ 5 20000 160000 5000 14000 5000 4600 5 11000 3600 3500 4500 8700 83400 6 25 20 25 33,3 25 25 6 25 25 25 25 25 ­ Амортизационные  отчисления, руб. на год 7 на месяц 8 5000 32000 1250 4662 1250 1150 7 2750 900 875 1125 2175 53137,4 416,66 2666,66 104,2 388,5 104,2 95,83 8 229,17 75 72,9 93,75 181,25 4428,12 3.4 План по труду и заработной плате Таблица 5­Фонд заработной платы Должность Мес. Доплаты, руб. Фонд з/пл.  Кол­во  Фонд з/пл, руб. 9 Директор Рабочие Итого Оклад, руб. 10000 18000 ­ РК­1,2 ДВ­1,3 мес., руб. рабочих 2000 3600 ­ 3000 5400 ­ 15000 27000 ­ 1 2 ­ за месяц 15000 54000 ­ за год 180000 648000 828000 Таблица 6 ­ Энергетические затраты Оборудование Кол­во, шт. Мощность, кВт Лампочка Компьютер Итого: 8 1 ­ 0,1 10 ­ Число часов   в год 1212  909 ­ Стоимость, кВт*ч, руб. Общая стоимость, руб. 4 4 ­ 3878,4 3636 7514,4 Таблица 7 ­ Расчет материалов Материалы 1 Перчатки 2 Шпатели 3 4 5 6 7 Кисти Спецодежда Защитные пленки Защитные маски Мешки под мусор Итого: Кол­во, шт. за месяц 4 1 10 ­ 10 20 50 ­ Кол­во, шт. Цена за Общая стоимость, за год 48 12 120 2 120 240 600 ­ ед., руб. 50 120 100 2500 250 40 10 ­ руб. за месяц за год 200 120 1000 5000 2500 800 500 10120 2400 1440 12000 60000 30000 9600 6000 121440 Таблица 8 ­  Потребность в  топливе Наименование топлива 1 Дизельное топливо Итого: Норма расхода, л Число дней поездки, дн. Потребность на весь год, Цена за 1, руб. Стоимость, руб. 2 10 ­ 3 250 ­ л. 4 2500 ­ 5 40 ­ 6 11000 11000 10 Затраты на рекламу – 300 руб. в месяц, в год­ 3600 руб.; Затраты на телефон ­ 1000 руб. в месяц, в год­ 12000 руб.; Затраты на воду – 600 руб. в  месяц, в год – 7200 руб.; Затраты на землю –в год 12000– руб. В связи с тем, что отопление котельное, то  будут затраты на уголь и дрова, которые в зимний период составят: уголь – 12000 руб.; дрова – 10000руб. – всего­ 22000  руб. в год. Затраты на реконструкцию помещения приведены в приложении № 1 Выполнение работ будет производиться за счет материалов заказчика  4 СМЕТА ЗАТРАТ Таблица 9 – Смета  затрат Затраты Реконструкция  помещения ФЗП Сумма налогов (30,2%)  Затраты на электроэнергию Земельный налог Топливо Телефон Амортизация Вода Реклама Уголь и дрова 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 Материалы 13 14 Всего: Прочие расходы (1%) Итого: Стоимость, руб. 150000 828000 250056 7514,4 12000 11000 12000 53137,44 7200 3600 22000 121440 1477947,4 14779,47 1492726,8 11 5 ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН 5.1 Первоначальные затраты Таблица 10 – Расход первоначальных затрат Первоначальные расходы Материалы Реконструкция  помещения ФЗП Оборудование Итого: Стоимость, руб. 121440 150000 828000 83400 1182840 5.2 Расчет прибыли и рентабельности Прибыль от реализации определяется по формуле: ПR= B – C,руб.      где   В – выручка, руб.; С – смета затрат; ПR= 2184000 –1492726,8=691273,2 руб. Уровень рентабельности определяется по формуле: ПR C  ∙ 100, % УR =  12 691273,2 1492726,8  ∙ 100 = 46,3  % УR =  5.3 Расчет точки безубыточности На   уровне   себестоимости   продукции   большое   влияние   оказывает выручка   от   реализации   продукции.  Все   затраты   по   отношению   к   объему выручки можно разделить на 2 группы: условно­постоянные и переменные. Условно­постоянные   –   затраты,   сумма   которых   не   меняется   при изменении выручки от реализации продукции. Таблица11 – Условно­постоянные затраты Затраты ФЗП Амортизация Материалы Налоги на заработную плату (30,2%) Итого: Кол­во, руб. 828000 53137,44 121440 250056 1252633,4 Условно­постоянные затраты анализируют по абсолютной сумме. Переменные   затраты   –   затраты,   сумма   которых   изменяется рационально изменению объема выручки от реализации продукции. Таблица12 – Переменные затраты Затраты Оборудование Электроэнергия Вода Реконструкция помещения Отопление Итого: Кол­во, руб. 83400 7514,4 7200 150000 22000 270114 13 к Тmin= Uпост* T/(T­Uпер) где   Тmin  ­   минимальный   объем   выручки,   при   котором   уровень рентабельности больше 0,00% руб.; Uпост ­ сумма условно­постоянных затрат, руб.; Uпер ­ сумма переменных затрат, руб.; Т ­ выручка от реализации продукции,руб. Тmin = 1252633,4 *2184000 / (2184000 ­ 270114) = 1429422,3 руб.  Средняя себестоимость услуги равна количеству сырья умноженное на   количество   сырья   необходимого   для   услуги.   Всебестоимость   так   же входят постоянные и переменные затраты. Постоянные не изменяются, а значит   на   первом   этапе   функционирования   предприятие   будет   нести убытки. Точка   К   является   точкой   безубыточности,   она   показывает   ту предполагаемую   суммувыручку   от   реализации,   ниже   которой   наша деятельность будет убыточной. 5.4 Прогнозы на будущее Прогнозирование   стоимости   рынка   и   объема   сбыта   играет   важную роль во всех основных сферах деятельности предприятия. Окончательная 14 оценка любого финансового плана зависит от прогноза вероятных объемов продаж услуг или прогнозируемой величины выручки от сбыта. Прогноз   основывается   на   ожидаемом   состояниивнешней   среды   и функционировании предприятия. Центральным рынком прогнозирования  в области маркетинга  и сбыта является определение следующих показателей: Краткосрочные   (определяемые   на   каждый   вид   предоставляемой услуги, их себестоимость, цены конкурентов). 760400 руб.  ЛИТЕРАТУРА 15 1. Фролова Т.А. Экономика предприятия: конспект лекций ­ Таганрог: ТТИ ЮФУ, 2016г.; 2.  Источники  финансирования   предприятия  [Электронный   ресурс].­ Режим   доступа:   http://www.financial­lawyer.ru/newsbox/business_plan/141­ 528140.html.; 3.   Образовательный   сайт   Кучеровой   Е.Н.   [Электронный   ресурс].­ Режим доступа: http://www.kycherova.ru/; 4. Жиделева В.В. Экономика предприятия/ Жиделева В.В., Каптейн Ю.Н. 2015г. 16