Преступления, отнесенные к компетенции таможенных органов (таможенные преступления)

Тема лекции:

1. Понятие и общая характеристика преступлений, отнесенных к компетенции таможенных органов.
2. Квалификация преступлений, отнесенных к компетенции таможенных органов, не связанных с нарушением таможенных правил (ст. 173.1, 173.2, 174, 174.1 УК РФ).
3. Квалификация преступлений, отнесенных к компетенции таможенных органов, связанных с нарушением таможенных правил (ст. 189, 190, 193, 193.1, 194, 200.1, 200.2, 226.1 и 229.1 УК РФ).



.

непосредственно связанные с нарушением требований осуществляемого ТО таможенного, экспортного и валютного контроля

«сопутствующие» преступления, не связанные с нарушением таможенных правил, выявленные ТО

Контрабанда (ст. 200.1,200.2, 226.1, 229.1 УК)

незаконное образование (создание, реорганизация) юридического лица (ст. 173.1 УК)

Незаконный экспорт … (ст. 189 УК РФ)

Невозвращение КЦ (ст. 190 УК РФ)

Нерепатриация денежных средств (ст. 193)

Совершение валютных операций по переводу ДС за границу по подложным документам (ст. 193.1 УК РФ)

Уклонение от уплаты таможенных платежей (ст. 194 УК РФ)

незаконное использование документов для образования (создания, реорганизации) юридического лица (ст. 173.1 УК)

легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем (ст. 174 и 174.1 УК)

ТАМОЖЕННЫЕ ПРЕСТУПЛЕНИЯ – это виновно совершенные, общественно опасные, уголовно наказуемые деяния, связанные с осуществлением деятельности в сфере таможенного регулирования и относящиеся к компетенции таможенных органов

уголовно-процессуальный – отнесение к компетенции таможенных органов

таможенный – совершение в сфере таможенного регулирования (сфера деятельности участников легальной и нелегальной ВЭД, связанная перемещением товаров и иных предметов через границу - см.: п.1 ч. 2 ст.1 ФЗ от 27.11.2010 № 311-ФЗ «О таможенном регулировании в РФ»)

Незаконное образование (создание, реорганизация) юридического лица (ст. 173.1 УК РФ)
(в ред. Федерального закона от 30.03.2015 № 67-ФЗ)

НЕПОСРЕДСТВЕННЫЙ ОБЪЕКТ - установленный порядок образования (создания, реорганизации) юридического лица

ВИДОВОЙ ОБЪЕКТ – общественные отношения в сфере экономической деятельности

НОРМАТИВНЫЕ И СУДЕБНЫЕ АКТЫ:
Глава 4 части 1 Гражданского кодекса РФ.
Федеральный закон от 08.08.2001 № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей».
Федеральный закон от 09.07.99 № 160-ФЗ «Об иностранных инвестициях в Российской Федерации».
Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности».
Федеральный закон от 26.12.1995 N 208-ФЗ «Об акционерных обществах».

Представление в орган, осуществляющий государственную регистрацию ЮЛ и ИП, данных, касающихся существующего ЮЛ, не связанных с его реорганизацией

Преступление окончено с момента внесения в ЕГРЮЛ сведений о подставных лицах
(см. диспозицию ч. 1 ст. 173.1 УК РФ)

Через подставных лиц

лица, являющиеся учредителями (участниками) ЮЛ или органами управления ЮЛ, путем введения в заблуждение либо без ведома которых были внесены данные в ЕГРЮЛ, а также лица, которые являются органами управления ЮЛ, у которых отсутствует цель управления ЮЛ (Примечание к ст. 173.1)

Образование юридического лица

создание

реоргани-зация

Преступление окончено с момента внесения регистрационной записи в ЕГРЮЛ
(см. п. 2 ст. 11 ФЗ № 129-ФЗ)

Те же деяния, совершенные с использованием служебного положения (п. «а» ч. 2 ст. 173.1 УК РФ)

Те же деяния, совершенные группой лиц по предварительному сговору (п. «б» ч. 2 ст. 173.1 УК РФ)

субъект осознает, что указанные в регистрационных документах лица являются подставными, и желает зарегистрировать ЮЛ с такими регистрационными данными
(при второй форме деяния)

субъект осознает, что лица, данные о которых он представляет в регистрирующий орган, являются подставным, и желает внесения соответствующих сведений в ЕГРЮЛ (при первой форме деяния)

Незаконное использование документов для образования (создания, реорганизации) юридического лица (ст. 173.2 УК РФ)
(в ред. Федерального закона от 30.03.2015 № 67-ФЗ)

Документ, удостоверяющий личность - необходимый для удостоверения личности при представлении в регистрирующий орган в целях государственной регистрации ЮЛ(паспорт, загранпаспорт и пр.)
(см. Приказ ФНС России от 25.01.2012 № ММВ-7-6/25@)

Доверенность
(на представление заявления и документов в регистрирующий орган) – нотариально заверенная

Персональные данные, полученные незаконным путем - персональные данные, которые используются для образования ЮЛ
(см. Федеральный закон от 27.07.2006 № 152-ФЗ «О персональных данных»)

ч. 1 ст. 173.2 УК РФ

ч. 2 ст. 173.2 УК РФ

Предоставление документа, удостоверяющего личность

Выдача доверенности

Окончено с момента передачи документов

Окончено с момента вручения доверенности

Приобретение документа , удостоверяющего личность

Использование персональных данных

Окончено с момента завладения документами

Окончено с момента предоставления документов, содержащих полученные незаконным путем персональные данные, в регистрирующий орган

внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о подставном лице
(см. Примечание к ст. 173.1 УК РФ)

СУБЪЕКТ – ОБЩИЙ – любое вменяемое физическое лицо, достигшее возраста 16 лет

денежные средства или иное имущество, приобретенные другими лицами преступным путем (в ст. 174 УК РФ)

денежные средства или иное имущество, приобретенные лицом в результате совершения им преступления
(в ст. 174.1 УК РФ)

НОРМАТИВНЫЕ И СУДЕБНЫЕ АКТЫ:
Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»
Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 18.11.2004 № 23.

НЕПОСРЕДСТВЕННЫЙ ОБЪЕКТ - установленный порядок осуществления финансовых операций и сделок

финансовых операций

иных сделок

операций, независимо от формы и способа их осуществления, направленных на поступление, движение, хранение, выдачу и конвертацию денежных средств

действий, направленных на установление, изменение или прекращение связанных с ними гражданских прав или обязанностей

МОМЕНТ ОКОНЧАНИЯ - совершение любой, даже единичной, финансовой операции или сделки

лицо, принимающее участие в финансовой операции или сделке с имуществом, приобретенным заведомо преступным путем (ст. 174)

лицо, которое приобрело преступным путем предмет преступления, а затем само легализовало его (ст. 174.1)

СПЕЦИАЛЬНАЯ ЦЕЛЬ – легализация (придание правомерного вида владению, пользованию и распоряжению денежными средствами и имуществом)

ПРЯМОЙ УМЫСЕЛ + «заведомость» (для ст. 174 УК РФ)

группа лиц по предварительному сговору

п. «а» ч. 3 ст. 174
и 174.1

лицом с использованием своего служебного положения

п. «б» ч. 3 ст. 174
и 174.1

совершение организованной группой

п. «а» ч. 4 ст. 174
и 174.1

крупный размер (свыше 1,5 млн. руб.)

ч. 2 ст. 174 и 174.1

Особо крупный размер
(свыше 6 млн. руб.)

п. «б» ч. 4 ст. 174
и 174.1

ОСНОВНОЙ НЕПОСРЕДСТВЕННЫЙ ОБЪЕКТ - установленный порядок нормальных внешнеэкономических отношений в сфере экспорта сырья, материалов, оборудования, научно-технической информации, выполнения работ и оказание услуг военного характера

ДОПОЛНИТЕЛЬНЫЙ ОБЪЕКТ - мир и безопасность человечества

1) Федеральный закон от 19.07.1998 № 114-ФЗ «О военно-техническом сотрудничестве Российской Федерации с иностранными государствами».
2) Федеральный закон от 08.12.2003 «Об основах государственного регулирования внешнеторговой деятельности».
3) Федеральный закон от 18.07.1999 № 183-ФЗ «Об экспортном контроле».
4) Феде­ральный закон от 27.11.2010 № 311-ФЗ «О таможенном регулировании в Российской Федерации».
5) Указ Президента РФ от 28 августа 2001 г. № 1082.
6) Указ Президента РФ от 10 сентября 2005 г. № 1062.
7) Постановление Правительства РФ от 14.06.2001 № 462.

Сырье - вещества и материалы естественного происхождения, которые являются составными частями (компонентами)

Материалы — вещества синтетического происхождения, а также заготовки, составные части, полуфабрикаты

Оборудование — технические приспособления для переработки на основе технологий сырья и материалов в целях создания окончательного продукта

Технологии — техническая документация, содержащая специальную информацию о разработке, производстве и использовании различных видов оружия массового поражения, вооружения и военной техники

Научно-техническая информация - чертежи, схемы, диаграммы, опытные образцы, сведения об установке и техническом обслуживании различных видов вооружения

Работы и услуги —предпринимательская деятельность в виде обучения, консультирования, наладки производства, ремонтных работ

могут быть использованы при создании ОМП, вооружения и военной техники, в их отношении УСТАНОВЛЕН ЭКСПОРТНЫЙ КОНТРОЛЬ

Экспортный контроль – комплекс мер, обеспечивающих реализацию установленного Законом «Об экспортном контроле», другими федеральными законами и иными нормативными правовыми актами РФ порядка осуществления внешнеэкономической деятельности в отношении товаров, информации, работ, услуг, результатов интеллектуальной деятельности (прав на них), которые могут быть использованы при создании оружия массового поражения, средств его доставки, иных видов вооружения и военной техники либо при подготовке и (или) совершении террористических (ст. 1 Закона об экспортном контроле)

идентификация контролируемых товаров и технологий

разрешительный порядок (лицензирование) – см.: Постановление Правительства РФ от 15.09.2008 № 691

таможенный контроль при совершении таможенных операций

организацию и проведение проверок соблюдения российскими участниками ВЭД установленных требований экспортного контроля

незаконный экспорт из РФ указанных в диспозиции предметов (осуществляется в нарушение установленного порядка специального экспортного контроля)

их незаконная передача иностранной организации или ее представителю (они на возмездной основе или безвозмездно передаются российской стороной определенному иностранному контрагенту либо организации, представляющей страну, с которой не установлено (или полностью запрещено) военно-техническое сотрудничество)

незаконное выполнение работ для иностранной организации или ее представителя или оказание им услуг, указанных в статье (производство, распределение, маркетинг, доставка услуг (работ), осуществляемые способами, указ. в ст. 33 ФЗ от 8.12.2003 № 164-ФЗ)

незаконное перемещение предметов через границу

предметы перемещаются на законных основаниях, при соблюдении правил таможенного контроля

Совершается способами, указанными в п.19 ч.1 ст. 4 ТК ТС

Незаконные способы перемещения через границу отсутствуют

Выявляется при осуществлении таможенного контроля

Выявляется при осуществлении экспортного контроля

материалы и оборудование, которые могут быть использованы при создании оружия массового поражения, средств его доставки, иного вооружения, иной военной техники

заказчиком и адресатом, которому передаются несекретные технологии и другие предметы, является только иностранная разведка

предметы преступления не содержат сведений, составляющих государственную тайну, но могут быть «иными сведениями» при шпионаже как одной из форм государственной измены

указанные предметы передаются иностранной организации, коммерческой или научной

Умысел субъекта охватывает осознание вреда, причиняемого внешней безопасности

Умысел субъекта не охватывает осознание вреда, причиняемого внешней безопасности и направлен на осуществление экономической деятельности

Те же деяния, совершенные группой лиц по предварительному сговору

деяния, предусмотренные частью 1 ст. 189 УК РФ, совершенные организованной группой

совершенные в отношении сырья, материалов, оборудования, технологий, научно-технической информации, работ (услуг), которые могут быть использованы при создании оружия массового поражения, средств его доставки и в отношении которых установлен экспортный контроль

руководитель юридического лица, созданного в соответствии с законодательством Российской Федерации и имеющего постоянное место нахождения на территории Российской Федерации

физическое лицо, имеющее постоянное место жительства на территории Российской Федерации и зарегистрированное на территории Российской Федерации в качестве индивидуального предпринимателя

Лицо ЗАВЕДОМО осознает, что незаконно осуществляет экспорт из РФ предметов преступления, которые могут быть использованы при создании оружия массового поражения, вооружения и военной техники или оказывает услуги военно-технического характера, и что в отношении них установлен экспортный контроль, либо сознает, что передает их иностранной организации (ее представителю) или незаконно выполняет подлежащие экспортному контролю работы (оказывает услуги) в пользу иностранной организации (ее представителя) и желает совершить эти действия

Невозвращение на территорию РФ культурных ценностей (ст. 190 УК РФ)
(в ред. ФЗ от 23 июля 2013 г. № 245-ФЗ)

Основной объект – общественные отношения, обеспечивающие соблюдение установленного порядка временного вывоза за пределы РФ культурных ценностей.
Дополнительный объект – духовная безопасность общества и национальное культурное наследие.

ПРЕДМЕТ – КУЛЬТУРНЫЕ ЦЕННОСТИ - движимые предметы материального мира, находящиеся на территории Российской Федерации
(см.: ст. 6 и 7 Закона РФ от 15.04.93 № 4804-1 «О вывозе и ввозе культурных ценностей»

объекты, представляющие собой материальные, интеллектуальные и художественные ценности эталонного или уникального характера с точки зрения истории, археологии, культуры, архитектуры, науки и искусства, находящиеся в любой форме собственности

бездействие — невозвращение в установленный срок указанных в законе предметов, безвозвратный вывоз которых запрещен

вывоз на законных основаниях и оставление данных предметов на территории иностранного государства после окончания обусловленного договором срока, при отсутствии объективных обстоятельств, препятствующих их возврату (военные действия, стихийные бедствия и другие причины)

Преступление признается оконченным по истечении срока, обязательного для возврата вывезенных культурных ценностей при наличии реальных условий для их возврата

Лицо осознает, что соответствующие культурные ценности являются предметами художественного, исторического или археологического достояния, что они вывезены за пределы РФ на определенный срок и подлежат возврату, что срок, установленный для возврата этих ценностей, наступил, но, тем не менее, по различным мотивам он не желает возвращать данные предметы в Россию

На практике им может быть собственник культурных ценностей, уполномоченное им лицо, а также должностное лицо или представитель организации, осуществляющей вывоз за пределы РФ указанных в статье предметов

Основной объект – общественные отношения в области финансовой деятельности государства, возникающие в сфере валютного регулирования и валютного контроля.

ПРЕДМЕТ - денежные средства в иностранной валюте или в валюте РФ в крупном размере – свыше 6 млн. руб.(по однократно либо по неоднократно в течение одного года проведенным валютным операциям) – Примечание к ст. 193 УК РФ

денежные средства, причитающаяся за переданные нерезидентам товары, выполненные для нерезидентов работы, оказанные нерезидентам услуги либо за переданные нерезидентам информацию или результаты интеллектуальной деятельности, в том числе исключительные права на них

денежные средства, уплаченные нерезидентам за не ввезенные на таможенную территорию РФ(не полученные на таможенной территории РФ) товары, невыполненные работы, неоказанные услуги либо за непереданные информацию или результаты интеллектуальной деятельности, в том числе исключительные права на них

ДЕЯНИЕ - нарушение требований валютного законодательства РФ (См.: ст. 19 Федерального закона от 10.12.2003 № 173-ФЗ (ред. от 23.07.2013) "О валютном регулировании и валютном контроле"

Преступление признается оконченным с момента истечения срока, в течение которого денежные средства должны быть перечислены в уполномоченный банк или на счета резидента в банках, расположенных за пределами территории Российской Федерации

о зачислении денежных средств на счета резидента в уполномоченном банке или на счета резидента в банках, расположенных за пределами территории РФ

о возврате в Российскую Федерацию на счета резидента в уполномоченном банке или на счета резидента в банках, расположенных за пределами территории РФ денежных средств, уплаченных за не ввезенные на территорию РФ (не полученные на территории РФ) товары, работы, услуги и пр.

СУБЪЕКТ ОБЩИЙ – например: должностное лицо или лицо, выполняющее управленческие функции в организации (независимо от формы собственности), которое уполномочено на подписание финансовых и банковских документов

СУБЪЕКТИВНАЯ СТОРОНА - ПРЯМОЙ УМЫСЕЛ - лицо осознает, что нарушает соответствующие требования валютного законодательства РФ, и желает действовать таким образом

В особо крупном размере (свыше 30 млн. руб.)

группой лиц по предварительному сговору

организованной группой

с использованием заведомо подложного документа

с использованием юридического лица, созданного для совершения одного или нескольких преступлений, связанных с проведением финансовых операций и других сделок с денежными средствами или иным имуществом

Совершение валютных операций по переводу денежных средств в иностранной валюте или валюте Российской Федерации на счета нерезидентов с использованием подложных документов (ст. 193.1 УК РФ)

Непосредственный объект – общественные отношения в области финансовой деятельности государства, возникающие в сфере валютного регулирования и валютного контроля

безналичные денежные средства, находящиеся на банковских счетах и банковских вкладах
(ч. 1 ст. 1 Федерального закона от 10.12.2003 № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле»)

совершение валютных операций по переводу денежных средств на банковские счета одного или нескольких нерезидентов (окончено с момента перевода денег на счет нерезидента)

представление кредитной организации, обладающей полномочиями агента валютного контроля, документов, связанных с проведением таких операций и содержащих заведомо недостоверные сведения об основаниях, о целях и назначении перевода

Валютные операции - п. 9 ч. 1 ст. 1 Закона о валютном регулировании

Перевод денежных средств – п. 12 ст. 3 ФЗ от 27.06.2011 № 161-ФЗ «О национальной платежной системе»

Нерезиденты - п. 7 ч. 1 ст. 1 Закона о валютном регулировании

Уполномоченные банки - кредитные организации, созданные в соответствии с законодательством РФ и имеющие право на основании лицензий ЦБ РФ осуществлять банковские операции со средствами в иностранной валюте (п. 8 ч. 1 ст. 1 Закона о валютном регулировании)

Документы – справка о валютных операциях; распоряжение о переводе иностранной валюты, платежное поручение; контракт; паспорт сделки и др.

СУБЪЕКТ ОБЩИЙ – например: уполномоченное лицо организации (как резидента, так и нерезидента), обладающее правом подписания платежных документов, либо физическое лицо

СУБЪЕКТИВНАЯ СТОРОНА - ПРЯМОЙ УМЫСЕЛ - лицо заведомо знает, что сведения об основаниях, о целях и назначении перевода, содержащиеся в представляемых в банк документах, не соответствуют действительности, и желает осуществить перевод в адрес нерезидента

В крупном размере (сумма незаконно переведенных денежных средств в иностранной валюте или валюте РФ по однократно либо по неоднократно в течение одного года проведенным валютным операциям превышает 6 млн. руб. – см. Примечание)

группой лиц по предварительному сговору

с использованием юридического лица, созданного для совершения одного или нескольких преступлений, связанных с проведением финансовых операций и других сделок с денежными средствами или иным имуществом

В особо крупном размере (сумма незаконно переведенных денежных средств в иностранной валюте или валюте РФ по однократно либо по неоднократно в течение одного года проведенным валютным операциям превышает 30 млн. руб. – см. Примечание)

Организованной группой

ОСНОВНОЙ ОБЪЕКТ – финансовые отношения в сфере полного и своевременного формирования доходной части государственного бюджета за счет поступления таможенных платежей, уплачиваемых юридическими и физическими лицами при перемещении ими через таможенную границу товаров и транспортных средств либо таможенная процедура которых изменяется.

ПРЕДМЕТ – таможенные платежи (ст. 70 ТК ТС) в крупном размере: свыше 1 млн. руб. в одной или нескольких товарных партиях (Примечание к ст. 194 УК РФ в ред. ФЗ от 28.06.2013 № 134-ФЗ)

ввозная и вывозная таможенные пошлины

налог на добавленную стоимость, взимаемый при ввозе товаров на таможенную территорию Таможенного союза

акциз , взимаемый при ввозе товаров на таможенную территорию Таможенного союза

таможенные сборы (за выпуск, сопровождение и хранение товаров)

Уклонение — невыполнение требований таможенного органа об уплате таможенных платежей в сроки, определенные таможенным законодательством

Преступление признается оконченным с момента истечения срока, установленного для уплаты таможенных платежей

СУБЪЕКТ ОБЩИЙ – Н-р: должностное лицо или служащий, представляющие российское или иностранное предприятие или организацию, а также частное лицо, имеющее отношение к перемещению товаров через таможенную границу, на которых возложена обязанность по уплате таможенных платежей (см.: ст. 79 ТК ТС)

СУБЪЕКТИВНАЯ СТОРОНА - прямой умысел - лицо осознает, что не уплачивает таможенные платежи в крупном размере в установленный срок, и желает действовать таким образом

должностным лицом с использованием своего служебного положения

с применением насилия к лицу, осуществляющему таможенный или пограничный контроль

Группой лиц по предварительному сговору

В особо крупном размере:
свыше 3 млн. руб. (Примечание к ст. 194 УК РФ в ред. ФЗ от 28.06.2013 № 134-ФЗ)

Организованной группой

Ст. 226.1. УК РФ контрабанда сильнодействующих и пр. веществ, радиационных источников, ядерных материалов, предметов вооружения, стратегически важных товаров и ресурсов, культурных ценностей, особо ценных диких животных и водных биологических ресурсов

Ст. 229.1. УК РФ
контрабанда наркотических средств, психотропных веществ, их прекурсоров или аналогов и пр.

Гл. 24 УК РФ
Преступления против общественной безопасности

Гл. 25 УК РФ
Преступления против здоровья населения и общественной нравственности

Ст. 200.1. УК РФ контрабанда наличных денежных средств и денежных инструментов
(введена ФЗ от 28.06.2013 № 134-ФЗ)

Гл. 22 УК РФ
Преступления в сфере экономической деятельности

(введены ФЗ от 07.12.2011 № 420-ФЗ)

Ст. 200.2. УК РФ контрабанда алкогольной продукции и (или) табачных изделий
(введена ФЗ от 31.12.2014 № 530-ФЗ)

установленный государством порядок осуществления внешнеэкономической деятельности в части перемещения через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС наличных денежных средств и денежных инструментов

общественные отношения в области финансовой деятельности государства, возникающие в сфере валютного регулирования и валютного контроля

общественные отношения, возникающие в сфере регулирования оборота алкогольной продукции и табачных изделий в части обеспечения соблюдения установленного порядка их перемещения через таможенную границу Таможенного союза

Здоровье населения

Ст. 226.1. УК РФ

Ст. 229.1. УК РФ

общественные отношения, обеспечивающие отдельные виды (в зависимости от специфики предмета) общественной безопасности как состояние защищенности личности, общества и государства от внутренних и внешних угроз

общественные отношения, обеспечивающие общественную безопасность в части здоровья населения в сфере оборота наркотических средств и психотропных веществ

Ст. 226.1. УК РФ

Ст. 229.1. УК РФ

установленный государством порядок осуществления внешнеэкономической деятельности в части перемещения предметов контрабанды через таможенную и Государственную границы

ПРЕДМЕТ ПРЕСТУПЛЕНИЯ,
предусмотренного ст. 200.1 УК РФ

См.: Решение Межгосударственного Совета ЕврАзЭС от 05.07.2010 № 51 «О Договоре о порядке перемещения физическими лицами наличных денежных средств и (или) денежных инструментов через таможенную границу Таможенного союза» (Подписан в г. Астане 05.07.2010) далее - Договор

Наличные денежные средства – денежные знаки в виде банкнот и казначейских билетов, монет, за исключением монет из драгоценных металлов, находящиеся в обращении и являющиеся законным платежным средством в государствах – членах таможенного союза или иностранных государствах (группе иностранных государств), включая изъятые либо изымаемые из обращения, но подлежащие обмену на находящиеся в обращении денежные знаки

ДЕНЕЖНЫЕ ИНСТРУМЕНТЫ
(см. Примечание 5 к ст. 200.1 УК РФ)

Дорожные чеки - распоряжение международной платежной системы кредитной организации, являющейся членом этой платежной системы, выдать обозначенную сумму в иностранной валюте владельцу чека

Векселя - ценные бумаги, удостоверяющие ничем не обусловленное обязательство векселедателя (простой вексель) либо иного указанного в векселе плательщика (переводной вексель) выплатить по наступлении предусмотренного векселем срока полученные взаймы денежные суммы (см.: ст. 815 ГК РФ и Федеральный закон от 11.03.1997 № 48-ФЗ «О переводном и простом векселе»)

Чеки (банковские чеки) - ценные бумаги, содержащие ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю (ст. 877 ГК РФ)

Ценные бумаги в документарной форме, удостоверяющие обязательство эмитента (должника) по выплате денежных средств, в которых не указано лицо, которому осуществляется такая выплата

должны быть в документарной форме

должны удостоверять обязательства по выплате денежных средств

должны быть оформлены на предъявителя

ЦЕННАЯ БУМАГА - документ, удостоверяющий с соблюдением установленной формы и обязательных реквизитов имущественные права, осуществление или передача которых возможны только при его предъявлении (ст. 142 ГК РФ)

Предъявительские - ценные бумаги, по которым лицом, уполномоченным требовать исполнения по ним, признается ее владелец (идентификация его не требуется)

Требуют оформления документа соответствующей формы о сущности закрепленных имущественных прав

ОБЛИГАЦИЯ (в случае оформления ее не сертификатом, а на соответствующем бланке, удостоверяющем само имущественное право) - ценная бумага, удостоверяющая право ее держателя на получение от лица, выпустившего облигацию, в предусмотренный ею срок номинальной стоимости облигации или иного имущественного эквивалента
(ст. 816 ГК РФ)

СБЕРЕГАТЕЛЬНАЯ КНИЖКА НА ПРЕДЪЯВИТЕЛЯ - если соглашением сторон не предусмотрено иное, заключение договора банковского вклада с гражданином и внесение денежных средств на его счет по вкладу удостоверяются сберегательной книжкой
(ст. 843 ГК РФ)

СБЕРЕГАТЕЛЬНЫЙ (ДЕПОЗИТНЫЙ) СЕРТИФИКАТ – удостоверяет сумму вклада, внесенного в банк, и права вкладчика (держателя сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы вклада и обусловленных в сертификате процентов в банке, выдавшем сертификат, или в любом филиале этого банка
(см.: Письмо Банка России от 10.02.1992 № 14-3-20 «Положение «О сберегательных и депозитных сертификатах кредитных организаций»)

КРУПНЫЙ РАЗМЕР ПРЕДМЕТА – обязательный признак

сумма незаконно перемещенных наличных денежных средств и (или) стоимость незаконно перемещенных денежных инструментов превышает двукратный размер суммы наличных денежных средств и (или) стоимости дорожных чеков, разрешенных таможенным законодательством Таможенного союза к перемещению без письменного декларирования (Примечание 1 к ст. 200.1 УК РФ)

При расчете размера предмета из всей суммы незаконно перемещенных наличных денежных средств и (или) стоимости незаконно перемещенных денежных инструментов подлежит исключению та часть, которая таможенным законодательством Таможенного союза разрешена к перемещению без декларирования или была задекларирована (Примечание 3 к ст. 200.1 УК РФ)

Согласно Договору от 05.07.2010 без декларирования осуществляется ввоз и вывоз наличных денежных средств и дорожных чеков на сумму не более 10 тыс. долларов США

Крупный размер – совокупная стоимости всех незаконно перемещенных предметов контрабанды должна превышать эквивалент 20 тыс. дол. США (по курсу ЦБ РФ на день перемещения)

Алкогольная продукция – пищевая продукция, которая произведена с использованием или без использования этилового спирта, произведенного из пищевого сырья, и (или) спиртосодержащей пищевой продукции, с содержанием этилового спирта более 0,5 процента объема готовой продукции, за исключением пищевой продукции в соответствии с перечнем, установленным Правительством РФ (См.: ст. 2 ФЗ от 22.11.1995 № 171-ФЗ, Постановление Правительства РФ от 28.06.2012 № 656).

В крупном размере – если стоимость алкогольной продукции и (или) табачных изделий превышает 250 тыс. рублей (Примечание 1 к ст. 200.2 УК РФ) за вычетом части стоимости указанных товаров, которая таможенным законодательством Таможенного союза разрешена к перемещению без декларирования и (или) была задекларирована (Примечание 2 к ст. 200.2 УК)

Табачные изделия – продукты, полностью или частично изготовленные из табачного листа в качестве сырьевого материала, приготовленного таким образом, чтобы использовать для курения, сосания, жевания или нюханья (См.: ст. 2 Федерального закона от 22.12.2008 № 268-ФЗ «Технический регламент на табачную продукцию»)

К перемещению без декларирования разрешены товары для личного пользования, перемещаемые любым способом, в том числе временно ввозимые, стоимость и (или) количество которых не превышает нормы перемещения таких товаров с освобождением от уплаты таможенных платежей, установленные международным договором государств - членов таможенного союза (См.: ст. 355 ТК ТС)

Товары для личного пользования - товары, предназначенные для личных, семейных, домашних и иных, не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности, нужд физических лиц, перемещаемые через таможенную границу в сопровождаемом или несопровождаемом багаже, международных почтовых отправлениях либо иным способом (См. п. 36 ч. 1 ст. 4 ТК ТС)

алкогольные напитки и пиво – не более 3-х литров включительно в расчете на одно физическое лицо, достигшее 18-летнего возраста (Приложение 3 к Соглашению между Правительством РФ, Правительством РБ и Правительством РК от 18.06.2010)

табак и табачные изделия – 200 сигарет или 50 сигар (сигарилл) или 250 граммов табака, или указанные изделия в ассортименте общим весом не более 250 граммов в расчете на одно физическое лицо, достигшее 18-летнего возраста (См.: там же)

сильнодействующие, ядовитые, отравляющие вещества

радиоактивные вещества, радиационные источники, ядерные материалы

огнестрельное оружие, его основные части (ствол, затвор, барабан, рамка, ствольная коробка), взрывчатые вещества, взрывные устройства, боеприпасы

оружие массового поражения, средства его доставки

иное вооружение, иная военная техника

материалы и оборудование, которые могут быть использованы при создании оружия массового поражения, средств его доставки, иного вооружения, иной военной техники

стратегически важные товары и ресурсы

культурные ценности

В крупном размере –Примечание к ст. 226.1

Объекты флоры и фауны, занесенные в Красную книгу РФ

ЯДЕРНЫЕ МАТЕРИАЛЫ - материалы, содержащие или способные воспроизвести делящиеся (расщепляющиеся) ядерные вещества (См. ФЗ от 21.11.1995 № 170–ФЗ «Об использовании атомной энергии»; ПП РФ от 11.10.97 № 1298 «Об утверждении Правил организации системы государственного учета и контроля радиоактивных веществ и радиоактивных отходов»)

РАДИОАКТИВНЫЕ ВЕЩЕСТВА - не относящиеся к ядерным материалам вещества, испускающие ионизирующее излучение

РАДИАЦИОННЫЕ ИСТОЧНИКИ - не относящиеся к ядерным установкам комплексы, установки, аппараты, оборудование и изделия, в которых содержатся радиоактивные вещества или генерируется ионизирующее излучение

СИЛЬНОДЕЙСТВУЮЩИЕ ВЕЩЕСТВА - вещества, не являющиеся наркотическими, но оказывающие одурманивающее воздействие на человека и способные причинить вред здоровью (См. ПП РФ от 29.12.2007 № 964 «Об утверждении списков сильнодействующих и ядовитых веществ для целей ст. 234 и других статей УК РФ, а также крупного размера …»)

ЯДОВИТЫЕ ВЕЩЕСТВА - вещества, оказывающие отравляющее воздействие на организм человека и способные причинить смерть или вред здоровью

ОТРАВЛЯЮЩИЕ ВЕЩЕСТВА – вещества нервно-паралитического и кожно-нарывного действия (зарин, зоман, ви-икс и пр.)

ВЗРЫВНЫЕ УСТРОЙСТВА - промышленные или самодельные изделия, функционально объединяющие взрывчатое вещество и приспособление для инициирования взрыва (запал, взрыватель, детонатор и т.п.).

ОГНЕСТРЕЛЬНОЕ ОРУЖИЕ - все виды боевого, служебного и гражданского оружия, в том числе изготовленные самодельным способом, конструктивно предназначенные для поражения цели на расстоянии снарядом, получающим направленное движение за счёт энергии порохового или иного заряда (см. ФЗ от 13.12.96 г. № 150-ФЗ «Об оружии»; ПП ВС РФ от 12.03.02 года № 5 «О судебной практике по делам о хищении, вымогательстве и незаконном обороте оружия, боеприпасов, взрывчатых веществ и взрывных устройств»)

БОЕПРИПАСЫ - предметы вооружения и метаемое снаряжение, предназначенные для поражения цели и содержащие разрывной, метательный, пиротехнический или вышибной заряды либо их сочетание (патроны к любому виду оружия, артиллерийские снаряды и мины, ручные и реактивные противотанковые гранаты, боевые ракеты, авиабомбы и т.п.)

ВЗРЫВЧАТЫЕ ВЕЩЕСТВА - химические соединения или механические смеси веществ, способные к быстрому самораспространяющемуся химическому превращению, взрыву без доступа кислорода воздуха. К ним относятся тротил, аммониты, пластиты, эластиты, порох, твердое ракетное топливо и т.п.

СТРАТЕГИЧЕСКИ ВАЖНЫЕ ТОВАРЫ И РЕСУРСЫ – см.: постановление Правительства РФ от 13 сентября 2012 г. № 923 «Об утверждении перечня стратегически важных товаров и ресурсов для целей статьи 226.1 Уголовного кодекса Российской Федерации» - в крупном размере – свыше 1 млн. руб.

ОРУЖИЕ МАССОВОГО ПОРАЖЕНИЯ - ядерное, химическое, бактериологическое (биологическое) и токсинное оружие (см.: ФЗ Федеральный закон от 18.07.1999 N 183-ФЗ «Об экспортном контроле»)

ИНОЕ ВООРУЖЕНИЕ И ИНАЯ ВОЕННАЯ ТЕХНИКА - техника, не относящаяся к оружию массового поражения и средствам его доставки, предназначенная для ведения и обеспечения боевых действий, управления войсками, их обучения (См.: Постановление Правительства РФ от 15.08.2005 N 517)

СРЕДСТВА ДОСТАВКИ - ракеты и беспилотные летательные аппараты, способные доставлять оружие массового поражения

КУЛЬТУРНЫЕ ЦЕННОСТИ – см.: Закон РФ от 15 апреля 1993 г. № 4804-I «О вывозе и ввозе культурных ценностей» - в крупном размере – свыше 100 тыс. руб.

ОСОБО ЦЕННЫЕ ДИКИЕ ЖИВОТНЫЕ И ВОДНЫЕ БИОЛОГИЧЕСКИЕ РЕСУРСЫ, принадлежащие к видам, занесенным в Красную книгу РФ и (или) охраняемые международными договорами РФ, их части и производные – см. Постановление Правительства РФ от 31 октября 2013 г. № 978

наркотические средства (НС)

Психотропные вещества (ПВ)

Аналоги НС и ПВ

Прекурсоры НС и ПВ

Растения, содержащие НС, ПВ или их прекурсоры

Части растений, содержащие НС, ПВ или их прекурсоры

Инструменты или оборудование, находящиеся под специальным контролем и используемые для изготовления НС или ПВ

См.: 1) Федеральный закон от 08.01.1998 № 3-ФЗ «О наркотических средствах и психотропных веществах»;
2) ПП РФ от 21.03.2011 № 181 «О порядке ввоза в Российскую Федерацию и вывоза из Российской Федерации наркотических средств, психотропных веществ и их прекурсоров»;
3) ПП РФ от 30.06.1998 № 681 «Об утверждении перечня наркотических средств, психотропных веществ и их прекурсоров, подлежащих контролю в Российской Федерации»

аналоги НС и ПВ - запрещенные для оборота в Российской Федерации вещества синтетического или естественного происхождения, не включенные в Перечень наркотических средств, психотропных веществ и их прекурсоров, подлежащих контролю в Российской Федерации, химическая структура и свойства которых сходны с химической структурой и со свойствами наркотических средств и психотропных веществ, психоактивное действие которых они воспроизводят

наркотические средства (НС) - вещества синтетического или естественного происхождения, препараты, растения, включенные в Перечень наркотических средств, психотропных веществ и их прекурсоров, подлежащих контролю в РФ в соответствии с законодательством РФ, международными договорами РФ, в том числе Единой конвенцией о наркотических средствах 1961 года

психотропные вещества (ПВ) - вещества синтетического или естественного происхождения, препараты, природные материалы, включенные в Перечень наркотических средств, психотропных веществ и их прекурсоров, подлежащих контролю в РФ, в соответствии с законодательством РФ, международными договорами РФ, в том числе Конвенцией о психотропных веществах 1971 года

Прекурсоры НС и ПВ - вещества, часто используемые при производстве, изготовлении, переработке наркотических средств и психотропных веществ, включенные в Перечень наркотических средств, психотропных веществ и их прекурсоров, подлежащих контролю в РФ, в соответствии с законодательством РФ, международными договорами РФ, в т.ч. Конвенцией ООН о борьбе против незаконного оборота наркотических средств и психотропных веществ 1988 года

Растения, содержащие НС или ПВ либо их прекурсоры – растения, из которых могут быть получены наркотические средства, психотропные вещества или их прекурсоры и которые включены в Перечень растений, содержащих наркотические средства или психотропные вещества либо их прекурсоры и подлежащих контролю в Российской Федерации.
(См.: ПП РФ от 27.11.2010 № 934; ПП РФ от 01.10.2012 № 1002) 

Перечень инструментов и оборудования, находящихся под специальным контролем и используемых для производства и изготовления наркотических средств, психотропных веществ, утвержден постановлением Правительства РФ от 22.03.2001 № 221

Постановление Правительства РФ от 01.10.2012 № 1002 «Об утверждении значительного, крупного и особо крупного размеров наркотических средств и психотропных веществ, а также значительного, крупного и особо крупного размеров для растений, содержащих наркотические средства или психотропные вещества, либо их частей, содержащих наркотические средства или психотропные вещества, для целей статей 228, 228.1, 229 и 229.1 Уголовного кодекса Российской Федерации»

в значительном размере

п. «в» ч. 2 ст. 229.1 УК

в крупном размере

ч. 3 ст. 229.1 УК

в особо крупном размере

п. «б» ч. 4 ст. 229.1 УК

Крупный и особо крупный размеры аналогов наркотических средств и психотропных веществ соответствуют крупному и особо крупному размерам наркотических средств и психотропных веществ, аналогами которых они являются (примечание 3 к ст. 228 УК РФ)

таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС

Государственную границу РФ с государствами - членами Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС

Ст. 200.1 УК РФ

Ст. 226.1 и 229.1 УК РФ

Незаконное перемещение через Государственную границу РФ с государствами - членами Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС - любым способом, противоречащим законодательству РФ и нарушающим порядок пограничного и иного контроля

ст. 1 Закона РФ от 01.04.1993 № 4730-1 «О государственной границе РФ»

таможенную границу Таможенного союза
(ст. 2 ТК ТС)

Ст. 200.2 УК РФ

Незаконное перемещение через таможенную границу ТС
(см. п.19 ч.1 ст. 4 ТК ТС)

с момента покушения на перемещение любым указанным в ст. 4 ТК ТС способом

вне установленных мест или в неустановленное время работы таможенных органов в этих местах

с сокрытием от таможенного контроля

с недостоверным декларированием или недекларированием товаров

с использованием документов, содержащих недостоверные сведения о товарах

с использованием поддельных либо относящихся к другим товарам средств идентификации

с момента фактического пересечения границы

Преступление считается оконченным

При перемещении через таможенную границу

При перемещении через Государственную границу РФ

В особо крупном размере – сумма незаконно перемещенных наличных денежных средств и (или) стоимость незаконно перемещенных денежных инструментов превышает пятикратный размер суммы наличных денежных средств и (или) стоимости дорожных чеков, разрешенных таможенным законодательством Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС к перемещению без письменного декларирования (см.: Примечание 2 к ст. 200.1 УК РФ) – свыше 50 тыс. долларов США по действующему законодательству

Деяния, предусмотренные частями первой и второй настоящей статьи, совершенные организованной группой

группой лиц по предварительному сговору

п. «а» ч. 2 ст. 229.1 УК

должностным лицом с использованием своего служебного положения

п. «а» ч. 2 ст. 226.1 и
п. «б» ч. 2 ст. 229.1 УК

с применением насилия к лицу, осуществляющему таможенный и пограничный контроль

п. «б» ч. 2 ст. 226.1 и
п. «в» ч. 4 ст. 229.1 УК

организованной группой

ч. 3 ст. 226.1 и п. «а»
ч. 4 ст. 229.1 УК РФ

в значительном размере

п. «в» ч. 2 ст. 229.1 УК

в крупном размере

ч. 3 ст. 229.1 УК

в особо крупном размере

п. «б» ч. 4 ст. 229.1 УК

СУБЪЕКТ ОБЩИЙ – любое физическое вменяемое лицо, достигшее возраста 16 лет, непосредственно перемещающее предметы контрабанды (например: декларант (ст. 186 ТК ТС ), перевозчик, заинтересованные лица, таможенный представитель – см. ч. 1 ст. 4 ТК ТС)

СУБЪЕКТИВНАЯ СТОРОНА – ПРЯМОЙ УМЫСЕЛ, включающий в себя следующие элементы:

лицо осознает, что незаконно перемещает предметы преступления через границу

лицо осознает принадлежность предметов преступления к особой категории, указанной в ст. 200.1, 200.2, 226.1 или 229.1

лицо осознает, что перемещает предметы контрабанды в крупном размере (применительно к ст. 200.1, 200.2, а также к ст. 226.1 в части стратегически важных товаров и ресурсов, а также культурных ценностей)

лицо желает переместить предметы контрабанды через границу

БЛАГОДАРЮ ЗА ВНИМАНИЕ!