ТРЕНИНГ-КУРС Занятие 5 НДС

  • docx
  • 04.12.2021
Публикация на сайте для учителей

Публикация педагогических разработок

Бесплатное участие. Свидетельство автора сразу.
Мгновенные 10 документов в портфолио.

Иконка файла материала Л3-001728.docx

 ТРЕНИНГ-КУРС

 

Занятие 5

 

 

 

НДС

 

6.1. Налоговый кредит (входящий НДС)

 

6.1.1 Регистрация полученных налоговых накладных

 

Рекомендация: Документ  "Регистрация  входящего   налогового    документа"

 

создавать "вводом на основании" приходных документов.

 

Доступ ко всем приходным документам: Покупка.

 

Зарегистрировать     налоговые      накладные, полученные   в       январе     вместе       с

 

"товарными документами" от поставщиков (датой первичных документов):

 

    накладные      от       поставщиков"Светлый     путь" и     "Реалист"    (документы

 

"Поступление товаров и услуг");

 

• акт полученных услуг от контрагента"АТП-1220" по транспортировке товара (документ "Поступление доп. расходов").

Доступ к созданным налоговым документам:

 

Вариант 1: Налоговый учет - Регистрация входящего налогового документа.

 

Вариант 2: Покупка - Регистрация входящего налогового документа.

 

 

 

6.1.2. Анализ полноты получения налоговых накладных

 

Доступ:  Налоговый учет - Проверка суммы входящего НДС

 

Сформировать отчет "Проверка суммы входящего НДС".

 

Вариант настройки отчета:

 

Всё лишнее - удалять, необходимое - добавить.

 

  Показатели (закладка "Общее"):

 

о          Сумма налоговых обязательств;

 

о          Выписано налоговых документов (с НДС).

 

  Группировка строк:

 

о          Сложный нал. Учет;


 

 


о          Контрагент;

 

о          Договор;

 

о          Дата возникновения обязательств;

 

о          Документ.

 

  Отбор: "Организация = Асоль":

 

"Вид расчетов = Реализация".

 

• Сортировка: "Дата возникновения обязательств = По возрастанию".

 

Для самоконтроля:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Примечание: не оформлена налоговая накладная от поставщика "Светлый путь" на сумму авансового платежа 11.01.2013 – 1200 грн.


 

 

 

 


6.1.3. Регистрация полученных налоговых накладных из формы отчета

 

Датой       первичного       документа(платежки      контрагенту "Светлый        путь")

 

отразить полученную налоговую накладную, которая не была введена ранее.

 

Рекомендация:    Переход       к        документу-основанию       возможен       из        отчета

 

"Проверка суммы входящего НДС".

 

В созданном документе проверить колонку и указать, что:

 

·      Хозяйственная деятельность = V:

 

·      Облагаемая НДС = V:

 

·      Статья декларации НДС = «10.1 для здійснення операцій що підлягають оподаткуванню».

 

Для самоконтроля:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Для самоконтроля:


 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


6.2. Налоговые обязательства (исходящий НДС)

 

6.2.1. Восстановление хронологической последовательности документов

 

Восстановление необходимо для корректности данных при упрощенном учете НДС.

 

Доступ: Сервис - Групповое перепроведение документов.

 

Восстановить хронологическую последовательность документов с помощью специальной обработки.

 

Рекомендация: в обработке установить флаг"Останавливать выполнение при ошибке".

 

6.2.2. Формирование налоговых накладных

 

Доступ: Налоговый учет - Формирование налоговых накладных.

 

Выписать покупателям все необходимые налоговые накладные датой возникновения налоговых обязательств с помощью специальной обработки.

Рекомендации: Настроить режим работы - "Обязательства возникшие за период", период январь ; проводить документы - V, печатать реестр - V,

 

нажать кнопку "Заполнить".


 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


Для каждой строки табличной части"Суммы возникших налоговых обязательств" по кнопке "Подбор" указать данные для заполнения номенклатурного состава (документ "Счет на оплату покупателю").

 

Для суммы налоговых обязательств, возникших 5 января, в номенклатурном составе оставить только: рис, муку, чипсы.

 

Для суммы налоговых обязательств, возникших 11 января, в номенклатурном составе оставить только сухарики.

 

По кнопке - "Сформировать" создать  две налоговые накладные.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Доступ к созданным документам: Налоговый учет – Налоговая накладная.

 

 

 

6.2.3 Анализ данных по налоговым обязательствам

 

Доступ : Отчеты – Обороты счета.

 

Сформировать отчет "Обороты счета по счету 643".

 

Для самоконтроля:


 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


6.2.4. Анализ полноты выписки налоговых накладных

 

Доступ: Налоговый учет - Проверка суммы обязательств по НДС.

 

Сформировать отчет "Проверка суммы обязательств по НДС".

 

 

 

6.3. Реестр налоговых накладных

 

Доступ: Отчеты - Реглиментированная отчетность - Регламентированные отчеты (встроенные) - Первичные налоговые документы- Реестр налоговых накладных. Установить период январь, нажать кнопку

 

"Заполнить".

 

Для самоконтроля:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Для самоконтроля:


 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


 

Скачано с www.znanio.ru

Посмотрите также