ТРЕНИНГ-КУРС
Занятие 5
НДС
6.1. Налоговый кредит (входящий НДС)
6.1.1 Регистрация полученных налоговых накладных
Рекомендация: Документ "Регистрация входящего налогового документа"
создавать "вводом на основании" приходных документов.
Доступ ко всем приходным документам: Покупка.
Зарегистрировать налоговые накладные, полученные в январе вместе с
"товарными документами" от поставщиков (датой первичных документов):
• накладные от поставщиков"Светлый путь" и "Реалист" (документы
"Поступление товаров и услуг");
• акт полученных услуг от контрагента"АТП-1220" по транспортировке товара (документ "Поступление доп. расходов").
Доступ к созданным налоговым документам:
Вариант 1: Налоговый учет - Регистрация входящего налогового документа.
Вариант 2: Покупка - Регистрация входящего налогового документа.
6.1.2. Анализ полноты получения налоговых накладных
Доступ: Налоговый учет - Проверка суммы входящего НДС
Сформировать отчет "Проверка суммы входящего НДС".
Вариант настройки отчета:
Всё лишнее - удалять, необходимое - добавить.
• Показатели (закладка "Общее"):
о Сумма налоговых обязательств;
о Выписано налоговых документов (с НДС).
• Группировка строк:
о Сложный нал. Учет;
о Контрагент;
о Договор;
о Дата возникновения обязательств;
о Документ.
• Отбор: "Организация = Асоль":
"Вид расчетов = Реализация".
• Сортировка: "Дата возникновения обязательств = По возрастанию".
Для самоконтроля:
Примечание: не оформлена налоговая накладная от поставщика "Светлый путь" на сумму авансового платежа 11.01.2013 – 1200 грн.
6.1.3. Регистрация полученных налоговых накладных из формы отчета
Датой первичного документа(платежки контрагенту "Светлый путь")
отразить полученную налоговую накладную, которая не была введена ранее.
Рекомендация: Переход к документу-основанию возможен из отчета
"Проверка суммы входящего НДС".
В созданном документе проверить колонку и указать, что:
· Хозяйственная деятельность = V:
· Облагаемая НДС = V:
· Статья декларации НДС = «10.1 для здійснення операцій що підлягають оподаткуванню».
Для самоконтроля:
Для самоконтроля:
6.2. Налоговые обязательства (исходящий НДС)
6.2.1. Восстановление хронологической последовательности документов
Восстановление необходимо для корректности данных при упрощенном учете НДС.
Доступ: Сервис - Групповое перепроведение документов.
Восстановить хронологическую последовательность документов с помощью специальной обработки.
Рекомендация: в обработке установить флаг"Останавливать выполнение при ошибке".
6.2.2. Формирование налоговых накладных
Доступ: Налоговый учет - Формирование налоговых накладных.
Выписать покупателям все необходимые налоговые накладные датой возникновения налоговых обязательств с помощью специальной обработки.
Рекомендации: Настроить режим работы - "Обязательства возникшие за период", период – январь ; проводить документы - V, печатать реестр - V,
нажать кнопку "Заполнить".
Для каждой строки табличной части"Суммы возникших налоговых обязательств" по кнопке "Подбор" указать данные для заполнения номенклатурного состава (документ "Счет на оплату покупателю").
Для суммы налоговых обязательств, возникших 5 января, в номенклатурном составе оставить только: рис, муку, чипсы.
Для суммы налоговых обязательств, возникших 11 января, в номенклатурном составе оставить только сухарики.
По кнопке - "Сформировать" создать две налоговые накладные.
Доступ к созданным документам: Налоговый учет – Налоговая накладная.
6.2.3 Анализ данных по налоговым обязательствам
Доступ : Отчеты – Обороты счета.
Сформировать отчет "Обороты счета по счету 643".
Для самоконтроля:
6.2.4. Анализ полноты выписки налоговых накладных
Доступ: Налоговый учет - Проверка суммы обязательств по НДС.
Сформировать отчет "Проверка суммы обязательств по НДС".
6.3. Реестр налоговых накладных
Доступ: Отчеты - Реглиментированная отчетность - Регламентированные отчеты (встроенные) - Первичные налоговые документы- Реестр налоговых накладных. Установить период – январь, нажать кнопку
"Заполнить".
Для самоконтроля:
Для самоконтроля:
Скачано с www.znanio.ru
Материалы на данной страницы взяты из открытых источников либо размещены пользователем в соответствии с договором-офертой сайта. Вы можете сообщить о нарушении.