Задание по теме: «Семейный бюджет»

Задание по теме: «Семейный бюджет»      

Доходы - общая сумма денежных поступлений, получаемых отдельным лицом или домохозяйством.

Текущие доходы семьи:

- активные доходы – доходы, которые человек зарабатывает своим трудом;

- пассивные доходы – доходы, которые человек имеет за счет инвестиций;

- случайные доходы – подработки, вознаграждения и др;

- социальные трансферты - государственные и корпоративные выплаты.

Расходы - затраты покупателей на приобретение товаров, услуг или активов.

Регулярные расходы - расходы домохозяйства на поддержание текущей жизнедеятельности: продукты питания и одежда, транспорт и медикаменты, квартплата.

Нерегулярные (разовые) расходы можно разделить на «запланированные» (покупка мебели, бытовой техники, отпуск, и т.д.) и «незапланированные» (штрафы, экстренная мед. помощь, и т.д.).

Долг – денежные средства или другие активы, которые кредитор передаёт заёмщику (дебитору) с условием их возврата в будущем и/или выплаты вознаграждения.

Заем - деньги, данные в долг на условиях, что они будут возвращены частями или единовременно в согласованные сроки.

Сбережения – часть дохода домохозяйств после уплаты налогов, которая не расходуется на приобретение потребительских товаров в текущем периоде.

Инвестиции – отказ от текущего потребления с целью вложения свободных денежных средств в финансовые инструменты и активы в целях получения финансовой отдачи в виде дохода или увеличения капитала.

Бюджет –доходы и расходы за определенный период времени (неделю, месяц, год).

Сводный бюджет служит основным источником анализа и планирования

семейного бюджета. В сводном учете осуществляется балансировка доходов с

расходами. Семейный бюджет составляется в виде баланса доходов и расходов

семьи. Бюджет доходов и расходов семьи - это расчет и сопоставление семейных

расходов с получаемыми доходами.

Баланс доходов и расходов семьи, составляемый за отчетный истекший период

(обычно месяц, квартал, год), называется отчетным балансом, а составляемый на

предстоящие периоды - плановым балансом. В результате составления отчетного

или планового баланса доходов и расходов семьи выявляется дефицит (недостаток)

или накопления (избыток) семейного бюджета.

Финансы – экономические отношения по созданию, распределению и использованию денежных средств.

Необходимые расходы — это те, которые вы должны понести в любом случае. Как правило, они связаны с вашими обязательствами и с необходимостью сохранения здоровья и жизни.

Желательные (необязательные) расходы — расходы на то, чего бы нам хотелось, расходы на удовольствия, те расходы, без которых в принципе можно обойтись (особенно в ситуации дефицита семейного бюджета)

Налог на доходы физических лиц (НДФЛ) — основной вид прямых налогов. Исчисляется в процентах от совокупного дохода физических лиц за вычетом документально подтверждённых расходов, в соответствии с действующим законодательством. В соответствии со ст.217 НК РФ не все доходы физических лиц облагаются НДФЛ.

Доходы, облагаемые НДФЛ:

- от продажи имущества, находившегося в собственности менее 3 лет;

- от сдачи имущества в аренду;

- доходы от источников за пределами Российской Федерации;

- доходы в виде разного рода выигрышей;

- иные доходы (заработная плата).

Доходы, не облагаемые НДФЛ:

- доходы от продажи имущества, находившегося в собственности более трех лет;

- доходы, полученные в порядке наследования;

- доходы, полученные по договору дарения от члена семьи и (или) близкого родственника в соответствии с Семейным кодексом Российской Федерации (от супруга, родителей и детей, в том числе усыновителей и усыновленных, дедушки, бабушки и внуков, полнородных и неполнородных (имеющих общих отца или мать) братьев и сестер);

- иные доходы.

Если физическое лицо является налоговым резидентом РФ, большинство его доходов будет облагаться по налоговой ставке в размере 13%. К таким доходам, например, относится заработная плата, вознаграждения по гражданско-правовым договорам, доходы от продажи имущества, а также некоторые иные доходы.

Задание 2

Заполните Таблицу «РАСХОДЫ». Определите, к какой категории относится та или иная статья расхода: - «Р» - регулярный расход. «П» - плановый расход, «Н» - незапланированный расход.

Ресурсы семьи

Семья является главной формой функционирования людей по поводу совместного быта, которая держится на союзе двух партнёров и на связях между родными. Эти контакты представлены взаимными отношениями мужей и жен, детей и родителей, братьев и сестер, а также других кровных (и не только) родственников, проживающих на одной территории и осуществляющих совместное хозяйствование на основании общего бюджета. Важную роль в нормальном существовании ячейки общества играют ресурсы семьи. Они имеют несколько видов и направлены на удовлетворение разных потребностей.

Семья – это группа людей, основанная на кровном родстве или оформленном в законодательном порядке союзе. Жизнедеятельность каждой отдельной ячейки общества можно охарактеризовать, используя духовную и материальную стороны.

Семья и узаконенные отношения представляют собой абсолютно разные понятия. Для существования брака достаточно всего двух человек, а ячейка общества – это более сложная и развитая структура взаимоотношений, ведь в нее, кроме супругов, нужно включить детей, кровную (и не только) родню. Нередко от модели ячейки общества зависят и ресурсы семьи, и возможности их увеличения. Ведь их источником зачастую являются именно трудоспособные члены – мать, отец, бабушка, дедушка.

Выделяют персональную модель отношений внутри семьи (мать и дочь) и групповую (дети и родители, супруги и старшее поколение).

Основные функции семьи

Общий образ конкретной единицы социума, который складывался веками и является эталоном для современного общества, непосредственно имеет отголосок для ее модели поведения, структурирования и конкретно поставленных задач – функций. Основными жизненно важными задачами семьи выступают: репродуктивная, хозяйственно-потребительская, воспитательная, восстановительная.

Репродуктивная задача (демографическая функция) считается основополагающей для любой ячейки общества. Это воспроизведение новых членов семьи, т. е. рождение детей. Проще говоря, чтобы через несколько десятилетий численность граждан любого государства осталась на том же уровне, для каждой семьи необходимо иметь не меньшее количество детей, чем число родителей. Выполнение этих задач во многом зависит от ресурсов семьи.

Для хозяйственно-потребительской задачи важны всевозможные стороны семейных взаимоотношений. Сюда нужно отнести организацию домашнего хозяйства, семейного бюджета, общие методы управления ячейкой.

Воспитательная функция заключается в привитии детям правильных жизненных ценностей, трудовых навыков и понятий, необходимости заботы и уважения по отношению к старшим, умения обращаться с деньгами, а также рационально использовать ресурсы семьи. А лучшим примером для детей, естественно, будет пример их родителей

Для восстановительной функции важен аспект ведения здорового образа жизни, поддержания тонуса жизнедеятельности, выделения времени для отдыха и досуга. Семья должна представлять собой оздоровительную среду, в которой забота о близких и их поддержка являются нормой. Для этого очень важным фактором является нравственность и психология, а также следование режиму питания, чередование трудовых будней и отдыха. Естественно, крайне важно наличие совместного досуга, который может выступать в активной и пассивной формах.

Точного определения понятия «ресурсы семьи», как и самой ячейки общества, в законодательстве не предусмотрено. Ресурсы семьи (обществознание) — это материальные, денежные и производственные средства, возможности, ценности и источники доходов. Кроме функций, каждая семья владеет определенным состоянием, которое включает в себя денежные, материальные и производственные накопления и источники доходов, которые складываются в бюджет семьи.

Ресурсы семьи можно разделить на следующие категории:

- трудовые (способность и желание каждого члена семьи к труду);

- материальные (жилье, гараж, земельный надел, автомобиль, велосипед, предметы быта);

- финансовые (наличность, счета в банке, ценные бумаги, страховки);

- технологические (процесс приготовления пищи, пошива одежды, проведение ремонтных работ).

Данными видами ресурсов в той или иной степени владеет каждая современная семья. Также, выполняя определенные действия и следуя несложным законам современного общества, она способна увеличивать количество и качество своих семейных ресурсов. Все упирается в воспитание, труд и умение зарабатывать.

Задание 3

ТЕСТ «СЕМЕЙНЫЙ БЮДЖЕТ»

Личные сбережения — часть денежных доходов населения, не используемая на потребление, а откладываемая в целях накопления.

Банковский вклад (или банковский депозит) — сумма денег, переданная лицом кредитному учреждению с целью получить доход в виде процентов, образующихся в ходе финансовых операций с вкладом.

Вклад до востребования — депозит без указания срока хранения, который возвращается по первому требованию вкладчика.

Срочный вклад — депозит под проценты, внесённый на определённый срок и изымаемый полностью по истечении обусловленного срока.

Капитализация процентов — причисление процентов к сумме вклада, позволяет в дальнейшем осуществлять начисление процентов на проценты

Паевой инвестиционный фонд    — имущественный комплекс, без образования юридического лица, основан на доверительном управлении имуществом фонда специализированной управляющей компанией с целью увеличения стоимости имущества фонда.

Агентство по страхованию вкладов занимается страхованием вкладов только в банках, включенных в реестр банков — участников системы обязательного страхования вкладов.

Задание 4

Решите задачи и запишите ответ.

Задача 1.

Старший брат Маши решил накопить на путешествие, о котором долго мечтал. За два года ему удалось собрать 100 тыс. руб. Но для оплаты поездки ему нужно накопить ещё 50 тыс. руб. Уже накопленные сбережения он хранил дома. В то же время коммерческие банки предлагают заключить договор вклада на год со ставкой̆ 7,5 % годовых.

Что бы вы могли посоветовать брату Маши?

Задача 2.

Михаил устроился на работу в туристическую фирму. Бухгалтер туристической фирмы Марина Игоревна открыла в банке «КБ» на имя Михаила зарплатную карту, на которую регулярно перечислялась зарплата Михаила и деньги на поездки вместе с туристическими группами. Михаил считает банк «КБ» очень надёжным банком, поэтому все свои сбережения, которые он копит на обучение в одном из зарубежных университетов, оставляет на зарплатной карте.

Как вы считаете, прав ли был Михаил в своём решении? Какой вариант действий вы бы могли ему предложить?

Задача 3.

Семён Николаевич собирается купить дачный̆ домик в одной из деревень в соседней̆ области. Он продал свою машину за 500 тыс. руб. и начал искать подходящий̆ вариант. Вырученные деньги он хранил в квартире в надёжном месте. Сначала он долго не мог найти дом, а потом заболел и полгода пролежал в больнице, после чего снова занялся поисками. Когда он нашёл подходящий вариант, с момента продажи машины прошёл год. За это время цены на недвижимость выросли на 8%.

Как ему разумнее было распорядиться деньгами?

Задача 4.

Марина мечтает о туристической поездке в Европу. Подрабатывая после учёбы, за год она сумела накопить только 40 тысяч руб. Этой суммы было недостаточно, и Марина решила перенести поездку на следующий год, а деньги, чтобы не истратить, положить в банк. На следующий день Марина по дороге в университет увидела вывеску ООО «Касса взаимопомощи». Из рекламы она узнала, что если положить деньги в эту финансовую организацию, то через год ей вернут всю сумму плюс 35%годовых. Марина так и сделала. Когда через год она пришла за своими деньгами, то оказалось, что такой организации больше не существует, т.к. она ликвидирована по решению суда. Марина обратилась в агентство по страхованию вкладов с просьбой о возврате суммы её вклада, но ей отказали.

Какую сумму рассчитывала получить Марина, после окончания срока депозита? Почему Марине отказали в возврате суммы ее вклада в агентстве по страхованию вкладов? Как должна, по вашему мнению, поступить Марина в сложившейся ситуации?

Активы — это все материальные ценности домохозяйства (включая имущество,

интеллектуальную собственность, акции, облигации, пенсионные и накопительные счета),

которые имеют рыночную стоимость и могут быть проданы и/или являться источником

пассивного дохода.

Пассивы – долговые или иные обязательства, которые предполагают в настоящем и

будущем оттоки финансовых средств.